Бизнес-проект "АВТОКОВРИКИ 3D"

            БИЗНЕС-ПРОЕКТ  

«АВТОКОВРИКИ-3D»

г.Москва

2015 г.

Общие сведения о предприятии

Организационно-правовая форма предприятия:  Общество с ограниченной ответственностью

Учредители: ООО «ИНТЕРГРАФ», физические лица

 Вид деятельности: производство и торговля автоковриками.

Инвестиционный капитал: 2 000 000 рублей

Миссия компании:  Импортозамещение в сегменте автоакссесуаров

Главная цель: удовлетворение потребности населения в качественных товарах , получение прибыли

Финансирование проекта:

Инвестиции ООО «ИНТЕРГРАФ» – 2 000 000  рубл    

Первоначальный размер штата: 7 человек

Срок окупаемости проекта: 18 месяцев

Продукция/услуги (общая характеристика)

Авто-аксессуар. Трехслойные текстильные авто-коврики 3D проекции.  Продукция прошла   процедуру добровольно сертификации. Соответствует евро-стандартам.

План продукции

На данном этапе разработки проекта  предполагается следующие распределение выпуска, приведенное в Таблице 1:

Таблица 1 – Планируемое распределение выпуска

Организационный план реализации проекта

Подготовительный этап

Данный этап предусматривает мероприятия по организации процесса проектирования, организации производства и найма персонала. Этапы представлены  в Таблице 2.

Таблица 2. Мероприятия подготовительного этапа

 Организационная структура и персонал компании

Кадровые ресурсы компании

Таблица 3. Кадровый состав

Организационная  структура управления и взаимодействия сотрудников

Для данного проекта наиболее приемлемой является функциональная структура управления.

Базовая схема взаимодействия сотрудников приводится на схеме ниже.

Мотивационные элементы кадровой политики

1. Материальные

• Повременно-премиальная система заработной платы. Условием начисления премии являются трудовые достижения сотрудника;

2. Нематериальные

• Создание положительного имиджа как надежного работодателя.

Рынок и маркетинг

Рынок сбыта:

Цели маркетинга:

      Увеличение объема продаж компании посредством:

• Организации доставки;
• Гибкая система ценообразования;
• Заключения агентских договоров с регионами

Продвижение товаров на рынке будет осуществляется с помощью

• Переговоров  с крупными торговыми авто-центрами;
• Проведением системы презентаций товаров;
• Переговоров с автопроизводителями

        Стимулирование сбыта, как эффективный вид продвижения товаров/услуг включает  мероприятия по отношению к клиентам:

• Индивидуальный подход (на каждую модель);
• Низкие цены по сравнению с товарами-аналогами

Конкуренция

Конкурентную борьбу планируется осуществлять при помощи следующих механизмов:

• Высокое качество;
• Интернет-реклама;

Производственный план

     Помещение

Для реализации данного проекта необходимо офисное помещение общей площадью 12 м2  и производственное помещение  100м2.  Помещения предполагается взять в аренду в Московской области.

Арендные платежи в месяц составят:

Арендная ставка * площадь помещения

Офисное помещение 1000 руб* 20 м2=20 тыс. руб.

Складское помещение 500 руб * 100м2=50 тыс руб.

Итого: 70 тыс рублей

       Оборудование

Для производства и управления необходимо следующее оборудование/приспособление

Таблица 4.  Оборудование

Ценоообразование

Стоимость  включает в себя:

• Расходы на материалы: рулонная резина и текстиль.
• Общепроизводственные расходы: заработная плата оператора оборудования и сборщика, арендная плата, амортизация (распределяются пропорционально материальным расходам

 ( резина и текстиль);

• Общехозяйственные расходы: реклама и продвижение товаров, заработная плата директора и менеджера, расходы по доставке, (распределяются пропорционально материальным расходам.

Таблица 5.  Обобщенные данные по продукции

       Коммерческая наценка зависит от объема выпущенной продукции. Так как общепроизводственные и общехозяйственные расходы распределяются  в долях  не только между видами продукции, но и по выпущенным единицам . Коммерческая наценка устанавливается исходя из условия, что цена на выходе не должна превышать планового уровня.

   Цена на выходе (наиболее востребованная продукция/услуга) :

Автоковрики «люкс» – 3100 руб,

Автоковрики «бизнес» – 2750 руб.

Финансовый план

Финансирование проекта

Для финансирования проекта планируется инвестиции ООО «ИНТЕРГРАФ» в размере 2 млн рублей

      Инвестированные средства планируется израсходовать на  приобретение оборудования, оплаты обеспечительного взноса по арендной плате, выплату заработной платы за первый месяц работы, приобретения первой партии сырья.

Затраты по проекту:

1. Постоянные  затраты

1) затраты на оплату труда

Складываются из фонда оплаты труда  и отчислений в ФСС и ПФ в размере 30%

Фонд оплаты труда в месяц – 170 000 рублей

Начисления на фонд оплаты труда  170 000/100*30 = 51 000 рублей

Итого: 170 000 + 51 000 = 221 000 рублей

2) Арендная  плата

Офисное помещение 1000 руб* 20 м2=20 тыс. руб.

Складское помещение 500 руб * 100м2=50 тыс руб.

Итого: 70 тыс рублей

4)Расходы на рекламу

Ежемесячно на обслуживание сайта и интернет-магазина  планируется тратить 1500 рублей

5)Административные расходы (канцелярские товары, представительские расходы, почтовые расходы, оплата услуг телефонной связи и Интернет, оплата курьерской доставки)

Предполагаемая  сумма административных расходов – 10000 руб./мес.

6) Амортизация производственного оборудования

Первоначальная стоимость/кол-во лет полезного использования/12 мес

755 000:10 лет:12 месяцев = 6292 руб

8) Расходы на оплату услуг дизайнера

    10 000 рубл в месяц

Сводный перечень постоянных ежемесячных затрат приведен в Таблице 6.

Таблица 6 – Постоянные затраты

2. Переменные затраты

Для данного проекта к переменным затратам относятся:

Таблица 7.Переменные затраты.

3. Налогообложение

         Для данного проекта может быть предусмотрено два варианта налогообложения:

1. Создание нового юридического лица (малого предприятия), работающего в сфере производства, что дает основание получить налоговые каникулы (п.4 ст.346.20 НК РФ, согласно ФЗ №477 от 29.12.2014 «О внесении изменений в часть II Налогового кодекса РФ»).
2. Отказ от права получения налоговых каникул и уплата единого налога с базой «доходы за вычетом расходов». При данной системе выплачивается единый налог, заменяющий собой налог на прибыль, налог на добавленную стоимость, налог на имущество юридического лица (расчет единого налога производиться по ставке 15%).

Исходя из Таблицы 5, налоговой базой будет являться наценка, складывающаяся  по фактическим значениям  производственной и полной себестоимости, определяемой по данным бухгалтерского учета.

 Расчет точки безубыточности:

 При равных долях продажи «Люкс» и «Бизнес»:

Торговая наценка составляет: 550 руб + 380 руб = 930 руб

Единый налог 15% : 930 руб/100*15= 139,5 руб

Постоянные расходы = 318792 руб

Безубыточный объем продаж составит:

318792 руб/(930 -139,5)= 403 комплекта

    Таким образом, минимальный объем производства и продажи в месяц составит 403 комплекта ковриков «бизнес» и 403 комплекта ковриков «люкс».

 Срок окупаемости

Результаты маркетингового исследования продаж:
Min = 950 комплектов в месяц

Max= 1500 комплектов в месяц

Срок окупаемости:

По оптимистичным прогнозам составит 2000000 / ((1500- 806)* (930 -139,5))= 7 месяцев

По пессимистичным прогнозам составит 2000000/((950-806)*(930-139,5))= 18 месяцев

Риски и гарантии

 Для снижения вероятности возникновения определенных проблем возможно применение некоторых механизмов

Таблица 8. Превентивные меры снижения рисков

Заключение

   В данной работе изложены основные компоненты бизнес-плана изготовления автоковриков. Реализация проекта требует 2 млн руб  первоначальных вложений.

Срок окупаемости составит – 18 месяцев.