РАБОЧАЯ ПРОГРАММА По МДК 01.01. «Организация безналичных расчетов» код, профессия/специальность 080110 Банковское дело
рабочая программа на тему
рабочая программа по МДК 01.01 "Организация безналичных расчетов"
Скачать:
| Вложение | Размер |
|---|---|
 http://nsportal.ru/node/add/book-po | 317 КБ |
Предварительный просмотр:
Департамент образования города Москвы
Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение
Образовательный комплекс сферы услуг
(ГБПОУ ОКСУ)
РАБОЧАЯ ПРОГРАММА
По МДК 01.01. «Организация безналичных расчетов»
код, профессия/специальность 080110 Банковское дело
Москва
2015 год
Одобрена Методическим советом ГБПОУ ОКСУ | Разработана на основе Федерального государственного образовательного стандарта среднего профессионального образования по профессии/специальности 080110 Банковское дело код, наименование профессии/специальности |
Протокол №__________ от «__»_ _______2015 г. | |
Председатель Методического совета __________/_________________ подпись ФИО | Заместитель директора по учебной работе ___________________/Н.В. Ширинян/ подпись ФИО |
Программа разработана: Устюжиной Л.И. преподавателем 1-й категории ФИО, должность, ученая степень, звание | |
Рецензент (внешний): ____________________________________________ ФИО, ученая степень, звание, должность, наименование ПОО | |
СОДЕРЖАНИЕ
стр. | ||
1. | Паспорт рабочей программы МДК | 4 |
2. | Структура и содержание МДК | 9 |
3. | Условия реализации рабочей программы МДК | 16 |
4. | Контроль и оценка результатов освоения МДК «Организация безналичных расчетов» | 22 |
5. |
- Область применения рабочей программы
Рабочая программа профессионального модуля (далее - рабочая программа) – является частью примерной основной профессиональной образовательной программы в соответствии с ФГОС по специальности СПО 080110 Банковское дело в части освоения основного вида профессиональной деятельности (ВПД) «ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ» и может быть использована в дополнительном профессиональном образовании и профессиональной подготовке работников в области банковского дела при наличии среднего (полного) общего образования, при освоении профессии Контролер сберегательного дела специальности СПО 080110 Банковское дело.
Опыт работы не требуется.
- Место дисциплины в структуре основной профессиональной образовательной программы:
Освоение программы модуля базируется на изучении общепрофессиональных дисциплин «Бухгалтерский учёт», «Организация бухгалтерского учёта в банках», «Анализ финансово-хозяйственной деятельности», «Информационные технологии в профессиональной деятельности».
Реализация программы модуля предполагает рассредоточенную учебную практику после изучения модуля. Занятия по учебной практике проводятся на ресурсной базе учебного заведения «Учебный банк» с использованием специализированных банковских программных продуктов.
Производственная практика (по профилю специальности) проводится концентрированно после освоения всех разделов модуля. Производственная практика должна проводиться в кредитных организациях для получения и закрепления общих компетенций (ОК) и профессиональных компетенций (ПК):
Код | Название компетенции |
ПК 1.1 | Осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиентов |
ПК 1.2 | Осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах |
ПК 1.3 | Осуществлять расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней |
ПК 1.4 | Осуществлять межбанковские расчеты |
ПК 1.5 | Осуществлять международные расчеты по экспортно-импортным операциям |
ПК 1.6 | Обслуживать расчетные операции с использованием различных видов платежных карт. |
ОК 1 | Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес |
ОК 2 | Организовывать собственную деятельность, исходя из цели и способов ее достижения, определенных руководителем |
ОК 3 | Анализировать рабочую ситуацию, осуществлять текущий и итоговый контроль, оценку и коррекцию собственной деятельности, нести ответственность за результаты своей работы |
ОК 4 | Осуществлять поиск информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач |
ОК 5 | Использовать информационно-коммуникационные технологии в профессиональной деятельности |
ОК 6 | Работать в команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, клиентами |
ОК 7 | Работать с клиентами, используя базовые знания делового русского и иностранного языков и учитывая межэтнические и этнические различия |
ОК 8 | Эффективно использовать оргтехнику и соответствующие средства защиты от опасных и вредных факторов, соблюдать правила техники безопасности |
ОК 9 | Исполнять воинскую обязанность, в том числе с применением полученных профессиональных знаний (для юношей) |
1.3. Цели и задачи профессионального модуля – требования к результатам освоения профессионального модуля
С целью овладения указанным видом профессиональной деятельности и соответствующими профессиональными компетенциями обучающейся в ходе освоения профессионального модуля должен:
иметь практический опыт:
- оформления безналичных расчетных операций;
- проведения безналичных расчетных операций;
- контроля безналичных расчетных операций.
Для этого необходимо уметь:
- оформлять договоры банковского счета с клиентами;
- проверять правильность и полноту оформления расчетных документов;
- открывать и закрывать лицевые счета в валюте РФ и иностранной валюте;
- выявлять возможность оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента, вести картотеку неоплаченных расчетных документов;
- оформлять выписки из лицевых счетов клиентов;
- рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за расчетное обслуживание;
- проверять соблюдение клиентами порядка работы с денежной наличностью;
- рассчитывать прогноз кассовых оборотов;
- составлять календарь выдачи наличных денег;
- рассчитывать минимальный остаток денежной наличности в кассе;
- выполнять и оформлять расчеты платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями, инкассовыми поручениями, чеками;
- отражать в учете операции по расчетным счетам клиентов;
- исполнять и оформлять операции по возврату сумм, не правильно зачисленных на счета клиентов;
- оформлять открытие счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней;
- оформлять и отражать в учете операции по зачислению средств на счета бюджетов различных уровней;
- оформлять и отражать в учете возврат налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей;
- исполнять и оформлять операции по корреспондентскому счету, открытому в расчетно-кассовом центре Банка России;
- проводить расчеты между кредитными организациями через счета;
- контролировать и выверять расчеты по корреспондентским счетам;
- осуществлять и оформлять расчеты банка со своими филиалами;
- вести учет расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете;
- отражать в учете межбанковские расчеты;
- проводить и отражать в учете расчеты по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива;
- проводить конверсионные операции по счетам клиентов;
- рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций;
- осуществлять контроль за репатриацией валютной выручки;
- консультировать клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт;
- оформлять выдачу клиентам платежных карт;
- оформлять и отражать в учете расчетные и налично-денежные операции при использовании платежных карт в валюте РФ и иностранной валюте;
- использовать специализированное программное обеспечение для расчетного обслуживания клиентов, совершения межбанковских расчетов и операций с платежными картами;
знать:
- нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы РФ, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг;
- нормы международного права, определяющие правила проведения международных расчетов;
- содержание и порядок формирования юридических дел клиентов;
- порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте РФ и иностранной валюте;
- правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств;
- порядок оформления, предоставления, отзыва и возврата расчетных документов;
- порядок планирования операций с наличностью;
- формы расчетов и технологии совершения расчетных операций;
- содержание и порядок заполнения расчетных документов;
- порядок нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов;
- порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов различных уровней;
- системы межбанковских расчетов;
- порядок проведения и учет расчетов по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России;
- порядок проведения и учет расчетов между кредитными организациями;
- порядок проведения и учет расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации;
- формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки;
- виды платежных документов, порядок проверки их соответствия условиям и формам расчетов;
- порядок проведения и отражение в учете операций международных расчетов с использованием различных форм;
- порядок и отражение в учете переоценки средств в иностранной валюте;
- порядок расчета размеров открытых валютных позиций;
- порядок выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля;
- меры, направленные на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей;
- системы международных финансовых телекоммуникаций;
- виды платежных карт и операции, проводимые с их использованием;
- условия и порядок выдачи платежных карт.
- Технологии и порядок учета расчетов с использованием платежных карт, документальное оформление с платежными картами;
- Типичные нарушения при совершении расчетных операций по счетам клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами;
1.4. Рекомендуемое количество часов на освоение рабочей программы профессионального модуля:
максимальной учебной нагрузки обучающегося – 172 часов, включая:
- обязательной аудиторной учебной нагрузки обучающегося – 115 часов;
- самостоятельной работы обучающегося – 57 часов;
2. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ
2.1. Тематический план профессионального модуля
Коды профессиональных компетенций | Наименования разделов профессионального модуля | Всего, часов | Объём времени, отведённый на освоение междисциплинарного курса (курсов) | ||||
Обязательная аудиторная учебная нагрузка обучающегося | Самостоятельная работа обучающегося, часов | Производственная (по профилю специальности), часов | |||||
Всего, часов | в т.ч. лабораторные работы и практические занятия, часов | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 8 | |
Введение | 2 | 2 | – | – | – | ||
ПК 1.1. ПК 1.2 ПК 1.3. | Раздел 1. Проведение расчетных операций | 75 | 57 | 32 | 18 | – | |
ПК 1.4. | Раздел 2. Организация межбанковских расчетов | 52 | 40 | 26 | 12 | – | |
ПК 1.5. ПК 1.6. | Раздел 3. Организация международных расчетов по экспорту и импорту | 43 | 16 | 10 | 27 | – | |
Всего | 172 | 115 | 68 | 57 | |||
2.2. Содержание обучения по профессиональному модулю (ПМ)
Наименование разделов профессионального модуля (ПМ), междисциплинарных курсов (МДК) и тем | Содержание учебного материала, лабораторные работы и практические занятия, самостоятельная работа обучающихся | Объём часов | Уровень освоения | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
ПМ 01 «Ведение безналичных расчетов» | 172 | |||||||||
Введение | Цель и задачи модуля «Ведение расчетных операций». Роль курса в формировании у студентов профессиональных компетенций. Краткая характеристика основных разделов модуля. Порядок и форма проведения занятий, использование основной и дополнительной литературы. Рекомендации по организации самостоятельной работы студентов при изучении модуля | 2 | ||||||||
Раздел 1 Проведение расчетных операций | 75 | |||||||||
МДК 01.01. Организация безналичных расчетов | 75 | |||||||||
Тема 1.1. Сущность и содержание расчетных операций | Содержание | 12 | ||||||||
1 | Понятие расчетных операций | 6 | 1 | |||||||
2 | Принципы организации налично-денежного оборота | 1 | ||||||||
3 | Принципы организации безналичных расчетов | 1 | ||||||||
4 | Виды счетов, открываемых клиентом в коммерческом банке | 2 | ||||||||
5 | Порядок открытия/закрытия счетов клиентам в коммерческом банке | 2 | ||||||||
6 | Порядок приема/выдачи средств со счета юридических лиц | 2 | ||||||||
Практические занятия | 16 | |||||||||
1 | Оформление договора банковского счета | |||||||||
2 | Оформление поручения о списании средств со счетов клиентов | |||||||||
3 | Оформление заявление по получение чековой книжки | |||||||||
4 | Оформление документов для наличных расчетов с юридическими лицами | |||||||||
Тема 1.2. Организация и формы безналичных расчетов | Содержание | 12 | ||||||||
1 | Общая характеристика форм безналичных расчетов | 6 | 2 | |||||||
2 | Расчеты аккредитивами, по инкассо | 2 | ||||||||
3 | Расчеты платежными поручениями, требованиями, чеками | 2 | ||||||||
4 | Ведение счетов по учету доходов бюджетов всех уровней | 2 | ||||||||
Практические занятия | 16 | |||||||||
1 | Оформление расчетов платежными поручениями/требованиями | |||||||||
2 | Проведение операций аккредитивной формой расчетов | |||||||||
3 | Оформление расчетов по инкассо, чеками | |||||||||
Самостоятельная работа при изучении раздела 1 ПМ. Работа с конспектами, учебной и специальной экономической литературой, инструкциями, Интернет-ресурсами. Подготовка к практическим занятиям с использованием методических рекомендаций преподавателя, выполнение и оформление практических работ. Самостоятельное изучение нормативно-правовой базы по вопросам осуществления безналичных операций, их оформления и бухгалтерского учёта | 18 | |||||||||
Примерная тематика заданий для самостоятельной работы К теме 1.1: 1. Изучение теоретического материала и подготовка ответов на контрольные вопросы, выданные преподавателем. 2. Изучение содержания договора банковского счета. 3. Изучение требований к проведению безналичных операций. К теме 1.2: 1. Изучение теоретического материала и подготовка ответов на контрольные вопросы, выданные преподавателем. 2. Изучение порядка проведения расчетов с использованием платежных поручений, требований, аккредитивов, чеков 3. Составление бухгалтерских проводок по учёту безналичных операций по счетам юридических лиц | ||||||||||
Контрольная работа | 1 | |||||||||
Раздел 2. Организация межбанковских расчетов | 52 | |||||||||
МДК 01.01. Организация безналичных расчетов |
| 52 | ||||||||
Тема 2.1. Организация межбанковских расчетов через расчетную сеть Банка России | Содержание | 20 | ||||||||
1 | Организация межбанковских расчетов через корреспондентские счета, открытые в РКЦ | 6 | 2 | |||||||
2 | Функции РКЦ | 2 | ||||||||
3 | Учет межбанковских расчетов через расчетную систему Банка России | 3 | ||||||||
Практические занятия | 14 | |||||||||
1 | Составление и оформление сводных платежных поручений | |||||||||
2 | Составление и оформление описи к сводному платежному поручению | |||||||||
Тема 2.2. Организация межбанковских расчетов через корреспондентские счета банков-корреспондентов | Содержание | 20 | ||||||||
1 | Корреспондентские отношения между банками | 8 | 2 | |||||||
2 | Проведение расчетных операций по счетам «ЛОРО» и «НОСТРО» | 2 | ||||||||
3 | Учет расчетов по корреспондентским счетам банков | 3 | ||||||||
4 | Система клиринга, электронных платежей | |||||||||
5 | Переводы между физическими лицами в Российских рублях | |||||||||
Практические занятия | 12 | |||||||||
1 | Оформление договора о корреспондентских отношениях | |||||||||
Самостоятельная работа при изучении раздела 2 ПМ. Работа с конспектами, учебной и специальной экономической литературой, инструкциями, Интернет-ресурсами. Подготовка к практическим занятиям с использованием методических рекомендаций преподавателя, выполнение и оформление практических работ. Изучение справочных материалов по организации межбанковских расчетов через РКЦ | 12 | |||||||||
Примерная тематика заданий для самостоятельной работы К теме 2.1: 1. Изучение Положения ЦБ РФ от 25 апреля 2007 г № 303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России». 2. Изучение Положения Банка России от 23 июня 1998 г. № 36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России». К теме 2.2: 1. Изучение Положения БР 2-П от 03.10.2002 г.«О безналичных расчетах в РФ». 2. Систематическая проработка конспектов лекций, учебной и специальной экономической литературы. | ||||||||||
Раздел 3. Организация международных расчетов по экспорту и импорту | 43 | |||||||||
МДК 01.01. Организация безналичных расчетов | 43 | |||||||||
Тема 3.1. Организация и формы международных расчетов | Содержание | 16 | ||||||||
1 | Лицензирование деятельности уполномоченных банков | 2 | 1 | |||||||
2 | Государственное регулирование валютных операций | 1 | ||||||||
3 | Документы по внешнеторговым сделкам, система SWIFT | 2 | ||||||||
4 | Проведение международного перевода платежными документами | 2 | ||||||||
5 | Отражение в учете операций по международным расчетам | 2 | ||||||||
Практические занятия | 4 | |||||||||
1 | Составление договора на открытие валютного счета | |||||||||
2 | Зачисление экспортной выручки и переоценка средств в иностранной валюте | |||||||||
Тема 3.2. Операции с наличной иностранной валютой | Содержание | 10 | ||||||||
1 | Ввоз и вывоз, прием/выдача наличной иностранной валюты | 4 | 1 | |||||||
2 | Переводы иностранной валюты без открытия текущих счетов | 1 | ||||||||
3 | Порядок работы операционной кассы с наличной иностранной валютой | 2 | ||||||||
4 | Органы и агенты валютного контроля | 3 | ||||||||
5 | Валютные позиции, страхование валютных рисков | 2 | ||||||||
6 | Безналичные расчеты с использованием банковских карт | |||||||||
7 | Учет операций по платежным картам | |||||||||
8 | Дорожные чеки и учет операций | |||||||||
Практические занятия | 6 | |||||||||
1 | Документальное оформление проведения внутрибанковского перевода | |||||||||
2 | Документальное оформление межбанковского перевода | |||||||||
3 | Документальное оформление «Блиц» перевода | |||||||||
4. | Документальное оформление перевода в системе «Moneygram» | |||||||||
5 | Расчет курсов покупки-продажи при прямой/обратной котировке | |||||||||
6 | Расчет открытых и закрытых валютных позиций | |||||||||
7. | Операции по торговле валютой. Виды валютных сделок | |||||||||
8 | Совершение сделок по кассовым и срочным операциям | |||||||||
9 | Основные реквизиты платежных систем. Защита от подделок | |||||||||
10 | Документальное оформление выдачи банковских карт | |||||||||
11 | Документальное оформление клиентского соглашения на покупку дорожных чеков | |||||||||
Самостоятельная работа при изучении раздела 3 ПМ. Работа с конспектами, учебной и специальной экономической литературой, инструкциями, Интернет-ресурсами. Подготовка к практическим занятиям с использованием методических рекомендаций преподавателя, выполнение и оформление практических работ. Самостоятельное изучение законодательной базы, регулирующей порядок осуществления операций с иностранной валютой в наличной и безналичной формах | 27 | |||||||||
Примерная тематика заданий для самостоятельной работы К теме 3.1: 1. Изучение теоретического материала и подготовка ответов на контрольные вопросы, выданные преподавателем. 2. Изучение нормативной базы регулирующей валютные отношения в РФ. 3. Выполнение упражнений по отражению в бухгалтерском учёте операций с иностранной валютой в наличной и безналичной формах, операций с использованием банковских карт. К теме 3.2: 1. Изучение теоретического материала и подготовка ответов на контрольные вопросы, выданные преподавателем. 2. Поиск информации о покупке/продаже в иностранной валюте в наличной и безналичной формах в сети Интернет. 3. Выполнение упражнений по отражению в бухгалтерском учёте операций купли/продажи иностранной валюты, дорожных чеков. Проведение операций по экспорту и импорту. | ||||||||||
Для характеристики уровня освоения учебного материала используются следующие обозначения:
1 – ознакомительный (узнавание ранее изученных объектов, свойств);
2 – репродуктивный (выполнение деятельности по образцу, инструкции или под руководством);
3 – продуктивный (планирование и самостоятельное выполнение деятельности, решение проблемных задач).
3. УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ
ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ
3.1. Требования к минимальному материально-техническому обеспечению
Реализация программы модуля предполагает наличие:
- кабинета для проведения междисциплинарных курсов;
- ресурсного центра «Учебный банк».
Оборудование кабинета и рабочих мест кабинета междисциплинарных курсов:
- посадочные места по количеству обучающихся;
- рабочее место преподавателя.
Технические средства обучения:
- компьютеры для оснащения рабочего места преподавателя и обучающихся;
- технические устройства для аудиовизуального отображения информации;
- аудиовизуальные средства обучения.
Оборудование ресурсного центра «Учебный банк»:
- автоматизированное рабочее место преподавателя;
- автоматизированные рабочие места обучающихся;
- банковские принтеры;
- контрольно-кассовый аппарат;
- бланки;
- печати, штампы.
Реализация программы модуля предполагает итоговую (концентрированную) производственную практику.
Оборудование и технологическое оснащение рабочих мест:
- автоматизированное рабочее место банковского работника, осуществляющего расчетные операции;
- специализированные банковские программные продукты.
3.2. Информационное обеспечение обучения
Перечень рекомендуемых учебных изданий, Интернет-ресурсов, дополнительной литературы
Основные источники
Законодательные и нормативные акты
Гражданский кодекс Российской Федерации с изменениями. Ч. 1, 2.
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями.
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями.
Федеральный закон от 26.03.1998 № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» с изменениями.
Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
Федеральный закон от 22.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» с изменениями.
Постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.94 № 756 «Об утверждении Положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации» с изменениями.
Инструкция Банка России от 04.10.1993 № 18 «Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации» с изменениями.
Инструкция Банка России от 01.11.1996 № 50 «Положение о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами» с изменениями.
Инструкция Министерства финансов Российской Федерации от 29.08.2001 № 68н «О порядке учёта и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчётности при их производстве, использовании и обращении».
Инструкция Банка России от 14.09. 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».
Инструкция Банка России от 06.12.1996 № 52 «О порядке ведения бухгалтерского учёта операций с драгоценными металлами в кредитных организациях» с изменениями.
Инструкция Банка России от 30.11.2000 № 94-И «О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях».
Инструкция Банка России от 26.08.2003 № 106-И «О порядке работы с банкнотами иностранных государств, сданными кредитными организациями для проведения проверки подлинности в головные расчётно-кассовые центры территориальных учреждений Банка России».
Инструкция Банка России от 09.11.2005 № 125-И «О порядке выпуска в обращение Банком России памятных и инвестиционных монет и их реализация кредитными организациями».
Положение Банка России от 04.11.2000 № 128-П «Об организации выпуска и порядке передачи памятных и инвестиционных монет» с изменениями.
Инструкция Банка России от 04.12.2007 № 131-И «О порядке выявления, временного хранения, гашения и уничтожения денежных знаков с радиоактивным загрязнением»
Инструкция Банка России от 16.09.2010 № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц)».
Положение Банка России от 18.12.2001 № 168-П «О порядке совершения уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) с денежными знаками стран – участниц Экономического и валютного союза и банкнотами и монетой, номинированными в евро» с изменениями.
Положение Банка России от 05.01.1998 № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» с изменениями.
Положение Банка России от 26.06.1998 № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учёта» с изменениями. Методические рекомендации по его применению от 14.10.98 № 285-Т.
Положение Банка России от 01.11.1996 № 50 «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами» с изменениями.
Положение Банка России от 01.04.2003 № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчётов физическими лицами в Российской Федерации» с изменениями.
Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» с изменениями.
Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П « Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).
Положение Банка России от 18.04.2006 № 286-П «Об установлении и опубликовании Центральным банком Российской Федерации официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю» с изменениями.
Положение Банка России от 26.03.2007 № 302-П «О Правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» с изменениями.
Положение Банка России от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
Положение Банка России от 07.08.2009 № 342-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» с изменениями.
Указание Банка России от 28.05.2003 № 1283-У «О порядке установления Банком России учётных цен на аффинированные драгоценные металлы» с изменениями.
Указание Банка России от 11.10.1996 № 340 «Об упаковке банкнот расчётно-кассовыми центрами».
Указание Банка России от 07.10.1998 № 376-У «О порядке совершения Банком России сделок купли-продажи драгоценных металлов с кредитными организациями на территории Российской Федерации» с изменениями.
Указание Банка России от 18.11.1999 № 682-У «О порядке заключения кредитными организациями договора хранения драгоценных металлов и ведения счетов ответственного хранения драгоценных металлов и ведения счетов ответственного хранения драгоценных металлов в Банке России».
Указание Банка России от 30.03.2004 № 1412-У «Об установлении суммы перевода физическим лицом – резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов».
Указание Банка России от 11.06.2004 № 1446-У «О порядке бухгалтерского учёта уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» с изменениями.
Указание Банка России от 19.09.2005 № 1614-У «О порядке выдачи Банком России кредитным организациям – резидентам памятных инвестиционных монет» с изменениями.
Указание Банка России от 26.12.2006 № 1778-У «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России» с изменениями.
Указание Банка России от 20.06.2007 № 1842-У «О порядке осуществления банковских операций по переводу денежных средств по поручению физических лиц без открытия им банковских счетов кредитными организациями с участием коммерческих организаций, не являющихся кредитными организациями».
Указание Банка России от 14.08.2008 № 2054-У «О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации».
Указание Банка России от 27.08.2008 № 2060-У «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц».
Указание Банка России от 06.10.2008 № 2087-У «О перечне машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России, подлежащих проверке кредитными организациями».
Указание Банка России от 05.06.2009 № 2248-У «Об условиях и порядке приёма на экспертизу и обмена банкнот Банка России, окрашенных специальной краской на территории Российской Федерации».
Указание Банка России от 05.06.2009 № 2249-У « О внесении изменений в Указание Банка России от 26.12.2006 № 1778 « О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России»
Указание Банка России от 01.07.2009 № 2255-У «О правилах учёта и хранения слитков драгоценных металлов в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
Письмо Банка России от 23.11.1998 № 327-Т «О переводах денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов».
Письмо Банка России от 18.01.2000 № 18-Т «О приобретении кредитными организациями бланков строгой отчётности».
Письмо ФНС от 08.08.2006 № ШТ-6-09/777 «Об открытии (закрытии) резидентами счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации».
Учебные и справочные издания
Авдошин, В.В. Определение подлинности и платёжеспособности денежных знаков [Текст]: метод. пособие / В.В. Авдошин. – М. : ИнтерКрим-пресс, 2008.
Банкноты Банка России. Каталог-справочник, М.: Изд.-полиграфический комплекс «Интер Крим-пресс», 2005
Банкноты и монеты Федерального резерва США: Справочное пособие, М.: ИПК «Интер Крим-пресс, 2005
Банковские операции [Текст] : учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина. – М. : ЗАО «КноРус», 2009.
Банковские операции [Текст] : учеб. пособие для сред. проф. образования / под ред. Ю. И. Коробова. – М. : Магистр, 2009.
Банковское дело [Текст]: учебник / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева и др.; под ред. О. И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2008.
Банковское дело [Текст]: учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – М. : Финансы и статистика, 2008.
Варламова С. Б. Банковские операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями [Текст] : учеб. пособие / С. Б. Варламова; под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2010.
Каджаева М. Р. Банковские операции [Текст] : учеб. для студ. сред. проф. учеб. заведений / М. Р. Каджаева, С. В. Дубровская. – М.: Академия, 2008.
Каджаева М. Р. Банковские операции : практикум [Текст] : учеб. Пособие для студ. сред. проф. учеб. заведений / М. Р. Каджаева, С. В. Дубровская. – М. : Издательский центр «Академия», 2009.
Валютно-обменные операции :учеб. пособие для проф. образования / Л.К. Решетникова; Департамент образования г. Москвы : МГФПШК, 2008
Евро – денежные знаки Европейского Союза. Обращение, обмен, фальсификация. Справочник. М.: ИПК «Интер Крим-пресс», 2006.
Кукушин В. С. Деловой этикет [Текст] / В. С. Кукушин. – Ростов н/Д : МарТ, 2008.
Мескон М. Х. Основы менеджмента [Текст] / М. Х. Мескон, М. Альберт, Ф. Хедоури. – М.: Вильямс, 2007.
Операции с наличной валютой и чеками: учебное пособие /Л.К.Решетникова – Ростов на Дону, Феникс, 2006.
Операции с наличной валютой и чеками (практикум): учебное пособие /Л.К.Решетникова – Ростов на Дону, Феникс, 2006.
Печникова А. В. Банковские операции [Текст]: учебник / А. В. Печникова, О.М. Маркова, Е. Б. Стародубцева. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2005.
Тавасиев A. M. Банковское дело: базовые операции для клиентов [Текст] : учеб. пособие / A. M. Тавасиев, В. П. Бычков, В. А. Москвин; под ред. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005.
Терентьева О. И. Операции банков на рынке драгоценных металлов [Текст]: учебник / О. И. Терентьева. – М.: Маркет ДС, 2009.
Учет в банках: учебное пособие /Т.Н.Бондарева – М. «Московские учебники», 2008.
Сборник задач и диктантов по учебной дисциплине «Учет в банках»: учебное пособие /Т.Н.Бондарева – М. «Московские учебники», 2008.
Дополнительные источники
Периодические издания
Журналы: «Банковское дело», «Вестник Банка России», «Деньги и кредит», «Налогообложение, учёт и отчётность в коммерческом банке», «NBJ (Национальный Банковский Журнал)», «Банковский ритейл».
Интернет-ресурсы
Информационный банковский портал [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.banki.ru.
Электронные ресурсы кредитных организаций Российской Федерации в Интернет.
Электронный ресурс Банка России. – Режим доступа: http://www.cbr.ru.
Электронный ресурс о банках и финансовом рынке России. – Режим доступа: http://www.bankir.ru.
Электронные справочные системы
Автоматизированный справочник «Бухгалтерские Контировки в Банке» [Электронный ресурс]. – Электрон. док., программа. – Режим доступа: Информационно-справочная система Научно-технического центра «ОРИОН».
Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
Справочно-правовая система «Гарант».
4. КОНТРОЛЬ И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ОСВОЕНИЯ
ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ
(ВИДА ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ)
Результаты (освоенные профессиональные компетенции) | Основные показатели оценки результата | Формы и методы контроля и оценки |
ПК 1.1. Осуществлять расчетно-кассовое обслуживание | Уметь оформлять договоры банковского счета с клиентами; проверять правильность и полноту оформления расчетных документов; открывать и закрывать лицевые счета в валюте РФ, иностранной валюте; выявлять возможность оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента, вести картотеку неоплаченных расчетных документов ; оформлять выписки из лицевых счетов клиентов; рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за расчетное обслуживание; проверять соблюдение клиентами порядка работы с денежной наличностью; рассчитывать прогноз кассовых оборотов; составлять календарь выдачи наличных денег; рассчитывать минимальный остаток денежной наличности в кассе; устанавливать лимит остатков денежной наличности в кассах клиентов, проводить проверки соблюдения клиентами кассовой дисциплины. Знать порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте РФ и иностранной валюте; правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств; порядок оформления, представления, отзыва и возврата расчетных документов; порядок планирования операций с наличностью; порядок лимитирования остатков денежной наличности в кассах клиентов и проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины; типичные нарушения при совершении: расчетных операций по счетам клиентов. | Текущий контроль в форме:
|
ПК 1.2. Осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах | Уметь выполнять и оформлять расчеты платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками; отражать в учете операций по расчетным счетам клиентов; исполнять и оформлять операции по возврату сумм, неправильно зачисленных на счета клиентов. Знать нормативно-правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов; формы расчетов и технологии совершения расчетных операций; содержание и порядок заполнения расчетных документов. | Текущий контроль в форме:
|
ПК 1.3. Осуществлять расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней | Уметь оформлять открытие счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней; оформлять и отражать в учете операций по зачислению средств на счета бюджетов различных уровней; оформлять и отражать в учете возврат налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей. Знать порядок нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов; порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов различных уровней. | Текущий контроль в форме:
|
ПК 1.4. Осуществлять межбанковские расчеты | Уметь исполнять и оформлять операции по корреспондентскому счету, открытому в расчетно-кассовом центре Банка России; проводить расчеты между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО; контролировать и выверять расчеты по корреспондентским счетам; осуществлять и оформлять расчеты банка со своими филиалами; вести учет расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете; отражать в учете межбанковские расчеты. Знать системы межбанковских расчетов; порядок проведения и учет расчетов по корреспондентским счетам открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России; порядок проведения и учет расчетов между кредитными через счета ЛОРО и НОСТРО; порядок проведения и учет расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации; типичные нарушения при совершении межбанковских расчетов. | Текущий контроль в форме:
|
ПК 1.5. Осуществлять международные расчеты по экспортно-импортным операциям | Уметь проводить и отражать в учете расчеты по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива; проводить конверсионные операции по счетам клиентов; рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций; осуществлять контроль за репатриацией валютной выручки. Знать формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки; виды платежных документов, порядок проверки их соответствия условиям и формам расчетов; порядок проведения и отражения в учете операций международных расчетов с использованием различных форм; порядок и отражение в учете переоценки средств в иностранной валюте; порядок расчета размеров открытых валютных позиций; порядок выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля, меры, направления на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей; системы международных финансовых телекоммуникаций. | Текущий контроль в форме:
|
ПК 1.6. Обслуживать расчетные операции с использованием различных видов платежных карт | Уметь оформлять и отражать в учете расчетные и налично-денежные операции при использовании платежных карт в валюте РФ и иностранной валюте; использовать специализированное программное обеспечение для выполнения операций с платежными картами. Знать виды платежных карт и операции, проводимые с их использованием; условия и порядок выдачи платежных карт; технологии и порядок учета расчетов с использованием платежных карт, документальное оформление операций с платежными картами; типичные нарушения при совершении операций с платежными картами. | Текущий контроль в форме:
|
Формы и методы контроля и оценки результатов обучения должны позволять проверять у обучающихся не только сформированность профессиональных компетенций, но и развитие общих компетенций и обеспечивающих их умений.
Результаты (освоенные общие компетенции) | Основные показатели оценки результата | Формы и методы контроля и оценки |
ОК 1. Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес | Демонстрация интереса к будущей профессии, понимания ее социальной значимости | Экспертная оценка деятельности студента в процессе освоения им профессионального цикла образовательной программы (на практических занятиях, в ходе учебной и производственной практики). Экспертная оценка инициативности и активности студента при проведении учебно-воспитательных мероприятий профессиональной направленности («Декада банковского дела», «Лучший в профессии», профессиональные конференции, конкурсы) |
ОК 2. Организовывать собственную деятельность, исходя из цели и способов её достижения, определенных руководителем | Умение правильного выбора методов и способов достижения цели для точного и полного решения профессиональных задач при совершении депозитных операций банка | Экспертная оценка деятельности студента и в процессе освоения им профессионального цикла образовательной программы (на практических занятиях, в ходе учебной и производственной практики) |
ОК 3. Анализировать рабочую ситуацию, осуществлять текущий и итоговый контроль, оценку и коррекцию собственной деятельности, нести ответственность за результаты своей работы | Способность:
| Экспертная оценка деятельности студента и в процессе освоения им профессионального цикла образовательной программы (на практических занятиях, в ходе учебной и производственной практики) |
ОК 4. Осуществлять поиск информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач | Эффективный поиск необходимой информации, использование различных источников. | Экспертная оценка деятельности студента и в процессе освоения им профессионального цикла образовательной программы ( при самостоятельной внеаудиторной работе, в ходе учебной и производственной практики) |
ОК 5. Использовать информационно-коммуникационные технологии в профессиональной деятельности | Использование специального банковского оборудования и специализированных банковских программ при совершении депозитных операций | Экспертная оценка деятельности студента и в процессе освоения им профессионального цикла образовательной программы (на практических занятиях, в ходе учебной и производственной практики) |
ОК 6. Работать в команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, клиентами | Взаимодействие с обучающимися, преподавателями и руководителями практики в процессе обучения | Экспертная оценка коммуникативной деятельности студента в процессе освоения образовательной программы (на практических занятиях, в ходе учебной и производственной практики) |
ОК 7. Работать с клиентами, используя базовые знания делового русского и иностранного языков и учитывая межэтнические и этнические различия | Использование приёмов межличностного общения в процессе обучения, понимание этнических особенностей | Экспертная оценка межличностного общения студента в процессе освоения образовательной программы (на практических занятиях, в ходе учебной и производственной практики) |
ОК 8. Эффективно использовать оргтехнику и соответствующие средства защиты от опасных и вредных факторов, соблюдать правила техники безопасности | Соблюдение правил техники безопасности при выполнении профессиональных задач | Экспертная оценка деятельности обучающегося в процессе освоения образовательной программы и оценка на практических занятиях (на практических занятиях, в ходе учебной и производственной практики) |
По теме: методические разработки, презентации и конспекты
РАБОЧАЯ ПРОГРАММА ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ ПМ.02 «Осуществление кредитных операций» для специальности среднего профессионального образования 080110 «Банковское дело»
РАБОЧАЯ ПРОГРАММА ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯПМ.02 «Осуществление кредитных операций»для специальности среднего профессионального образования 080110 «Банковское дело»...
Рабочая программа для учебной дисциплины "Английский язык" для специальности 080110 "Банковское дело" (повышенный уровень)
Рабочая программа учебной дисциплины разработана на основе Федерального государственного образовательного стандарта (далее – ФГОС) по специальности среднего профессионального образования (далее СПО) ...
рабочая программа по преддипломной практике для специальности 080110 "Банковское дело"
Рабочая программа преддипломной практики является частью основной профессиональной образовательной программы в соответствии с ФГОС по специальности СПО укрупненной группы специальностей СПО 0800...
РАБОЧАЯ ПРОГРАММА МДК «Ведение операций по банковским вкладам» код, профессия/специальность 080110 Банковское дело
Рабочая программа МДК "Ведение операций по банковским вкладам...
РАБОЧАЯ ПРОГРАММА МДК «Ведение кассовых операций» код, профессия/специальность 080110 Банковское дело
Рабочая программа МДК "Ведение кассовых операций"...
РАБОЧАЯ ПРОГРАММА УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ МЕНЕДЖМЕНТ СПЕЦИАЛЬНОСТЬ 080110 Банковское дело
Рабочая программа по дисциплине Менеджмент для специальности СПО Банковское дело...
2017 ОП 14 Рабочая программа год набора 2015 Деятельность кредитно-финансовых институтов специальность 38.02.07 "Банковское дело" (углубленной подготовки)
Рабочая программа учебной дисциплины является частью основной профессиональной образовательной программы в соответствии с ФГОС по специальности СПО 38.02.07 Банковское дело....