Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение Московской области

«Жуковский техникум»

Инструкционная карта

Деловая игра «Оценка кредитоспособности клиента банка»

По специальности 38.02.07 «Банковское дело»

Квалификация: Специалист банковского дела

Разработчик: Рыжова Елена Алексеевна, преподаватель ГБПОУ МО «Жуковский техникум»

1. Цель деловой игры:

1) на основе представленного пакета документов по предприятию (бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах) составить аналитическую записку по выдаче кредита;

2) научиться технологии анализа кредитоспособности предприятия.

2. Задача деловой игры: по содержанию аналитической записки составить заключение о выдаче кредита.

3. Вопросы для контроля знаний:

1.Дайте определение кредитоспособности предприятия

2. Назовите основные принципы кредитования

3.Что такое кредитный портфель?

4.Какие документы необходимы для оформления кредита в банке?

5.Каков порядок кредитования в банке?

6.Что такое инвестиционный кредит?

7.Дайте характеристику потребительскому кредиту для населения

8.Назовите основные особенности кредитования банками предприятий

9.На каких принципах основывается анализ кредитоспособности заемщика?

10.Назовите группы показателей, составляющих модули комплексной оценки кредитоспособности заемщика

11.Приведите формулы расчета количественных показателей анализа кредитоспособности заемщика

12.Опишите кратко основные классы кредитоспособности заемщика

13.Дайте краткую характеристику показателям ликвидности, платежеспособности и рентабельности

14.Каковы особенности анализа финансовых отчетов?

15.Назовите показатели финансовой устойчивости

4. Состав участников деловой игры:

1.Деловая игра выполняется творческими группами, каждая из которых должна состоять не менее чем из четырех студентов.

2.Состав творческих групп:

- с одной стороны - экономист кредитного отдела банка (далее сокращенно-кредитный работник),

- с другой стороны:

- директор предприятия - заемщика,

- главный бухгалтер предприятия - заемщика,

- начальник финансового отдела предприятия - заемщика

В зависимости от общего количества студентов в учебном классе разрешается творческую группу увеличивать или уменьшать не более и не менее чем на одного студента.

Уменьшенная творческая группа может состоять из трех человек:

- с одной стороны: кредитный работник,

- с другой стороны:

- директор предприятия-заемщика,

- гл. бухгалтер (он же исполняет функции начальника финотдела).

В этом случае кредит оформляется на краткосрочный период времени (до 12 месяцев).

Увеличенная творческая группа может состоять из 5 студентов:

- с одной стороны: кредитный работник,

- с другой стороны:

- директор предприятия.

-гл. бухгалтер,

-начальник финотдела.

- руководитель инвестиционного проекта.

Данная творческая группа может рассматривать оформление кредита под инвестиционный проект на долгосрочной основе.

5. Методические указания к подготовке к деловой игре

Подготовительная работа

Представитель банка-кредитора - экономист кредитного отдела самостоятельно готовит следующие документы:

- условия кредитования (сроки, процентные ставки, условия выдачи, обеспеченность, возвратность, предельно минимальные и максимальные суммы выдачи, т.е. лимиты кредитования),

- перечень документов, необходимый банку от предприятия, для рассмотрения на предмет выдачи кредита.

Представители предприятия-заемщика решают следующие вопросы:

- о создании предприятия или используют данные предприятия, на котором они проходили практику,

- на какие нужды необходим кредит. На восполнение недостатка оборотных средств, закуп товара, материалов, оборудования, технологии, строительство, реконструкция, неотложные нужды,

- сумму кредита, сроки, целевое использование и источники выплаты процентов по кредитному договору, а также другие необходимые сведения.

Встреча обеих сторон на предмет оформления кредитной сделки (переговоры).

Подготовка документов для оформления кредита осуществляется предприятием на основании перечня, представленного банком. В это время кредитный работник может их консультировать.

Прием пакета документов кредитным работником, изучение этих документов.

• ₽Изучив предоставленные предприятием документы, кредитный работник готовит аналитическую записку, подписывает и представляет ее председателю кредитного комитета банка

Примерное содержание аналитической записки

- Наименование предприятия-заемщика, его организационно-правовая форма, юридический адрес, номер расчетного счета в банке номера счетов в других банках. реквизиты, другие сведения организационного характера.

- Цель получения кредита и его технико-экономическое обоснование ,

-Анализ финансового положения предприятия, график движения финансовых потоков,

-Обеспеченность ресурсов, взаимоотношения с поставщиками и покупателями,

-Расшифровка дебиторов и кредиторов,

-Информация о прибылях и убытках, другие сведения (формы финансовой отчетности, расшифровка по отдельным счетам)

-заключение

Организационная работа

Преподаватель из числа кредитных работников (студентов) создает кредитный комитет учреждения банка (до 5 человек), который рассматривает на своем заседании аналитическую записку и решает:

а) выдать кредит на конкретных условиях,

б) по причине отсутствия важной информации в аналитической записке отложить рассмотрение вопроса о выдаче кредита до получения дополнительных сведений от предприятия;

в) отказать в выдаче кредита, мотивировав отказ

При положительном решении кредитного комитета готовятся проекты кредитных договоров и договоров залога.

Учредительные документы создаваемого предприятия готовить не обязательно, достаточно по запрашиваемому вопросу в банке сделать выписку, например, подтвердить полномочия директора предприятия по кредитам.

Оценка работы творческих групп осуществляется в двух вариантах:

- положительная оценка – в том случае, когда качественно подготовлены документы со стороны предприятия – заемщика и кредитный комитет решил выдать предприятию кредит;

- отрицательная оценка – когда предприятию – заемщику отказано в кредите.

Приложение

Бухгалтерский баланс

Местонахождение (адрес)

Форма 0710001 с. 2

Отчет о прибылях и убытках

Примечания

Отчет о прибылях и убытках

Примечания