Контрольно измерительные материалы по МДК 02.01 Организация кредитной работы
методическая разработка на тему

Управление образования и науки Липецкой области

Государственное областное бюджетное

профессиональное образовательное учреждение

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Утверждаю

Заместитель директора по УПР

________________/С.А. Голикова/

 «_______»____________201__ г.

КОМПЛЕКТ КОНТРОЛЬНО-ИЗМЕРИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

междисциплинарному курсу

МДК 02.01 Организация кредитной работы

профессионального модуля

ПМ.02. Осуществление кредитных операций

программы подготовки специалистов среднего звена (ППССЗ)

по специальности

38.02.07 Банковское дело

по программе базовой подготовки

2015г

Комплект контрольно-измерительных материалов по междисциплинарному курсу 02.01 Организация кредитной работы разработан на основе Федерального государственного образовательного стандарта (далее ФГОС СПО) по специальности среднего профессионального образования (далее СПО) 38.02.07 Банковское дело и рабочей программы ПМ 02 Осуществление кредитных операций.

Разработчики:

Лаврова Ольга Викторовна, преподаватель ГОБПОУ «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Рассмотрен и утвержден на заседании цикловой комиссии учетно-экономических экономических дисциплин

Протокол № 1 от «31» августа 2015 г.

Председатель ЦМК

 _______________Н.В. Корабельникова

СОДЕРЖАНИЕ

I Паспорт комплекта контрольно-измерительных материалов

1 Область применения

Комплект контрольно-измерительных материалов (КИМ) предназначен для проверки результатов освоения междисциплинарного курса 02.01 Организация кредитной работы, программы подготовки специалистов среднего звена по специальности СПО 38.02.07 Банковское дело.

Объем часов на аудиторную нагрузку по МДК 02.01 Организация кредитной работы 150 часов, на самостоятельную работу 75 часов.

2 Объекты оценивания – результаты освоения МДК

Комплект КИМ позволяет оценить следующие результаты освоения МДК 02.01 Организация кредитной работы в соответствии с ФГОС специальности 38.02.07 Банковское дело и рабочей программой ПМ 02 Осуществление кредитных операций:

иметь практический опыт:

- осуществления операций по кредитованию физических и юридических лиц;

уметь:

• консультировать заёмщиков по условиям предоставления и порядку погашения кредитов;
• анализировать финансовое положение заёмщика – юридического лица и технико-экономическое обоснование кредита;
• определять платёжеспособность физического лица;
• проверять полноту и подлинность документов заёмщика для получения кредитов;
• проверять качество и достаточность обеспечения возвратности кредита;
• составлять заключение о возможности предоставления кредита;
• составлять график платежей по кредиту и процентам, контролировать своевременность и полноту поступления платежей;
• оформлять комплект документов на открытие счетов и выдачу кредитов различных видов;
• формировать и вести кредитные дела;
• составлять акты по итогам проверок сохранности обеспечения;
• определять возможность предоставления межбанковского кредита с учётом финансового положения контрагента;
• определять достаточность обеспечения возвратности межбанковского кредита;
• пользоваться оперативной информацией о ставках по рублёвым и валютным межбанковским кредитам, получаемой по телекоммуникационным каналам;
• оформлять и отражать в учёте операции по выдаче кредитов физическим и юридическим лицам, погашению ими кредитов;
• оформлять и вести учёт обеспечения по предоставленным кредитам;
• оформлять и отражать в учёте сделки по предоставлению и получению кредитов на рынке межбанковского кредита;
• оформлять и отражать в учёте начисление и взыскание процентов по кредитам;
• вести мониторинг финансового положения клиента;
• оценивать качество обслуживания долга и кредитный риск по выданным кредитам;
• рассчитывать и отражать в учёте сумму формируемого резерва;
• рассчитывать и отражать в учёте резерв по портфелю однородных кредитов;
• оформлять и вести учёт просроченных кредитов и просроченных процентов;
• оформлять и вести учёт списания просроченных кредитов и просроченных процентов;
• использовать специализированное программное обеспечение для совершения операций по кредитованию;

знать:

• нормативные правовые акты, регулирующие осуществление кредитных операций и обеспечение кредитных обязательств;
• способы и порядок предоставления и погашения различных видов кредитов;
• способы обеспечения возвратности кредита, виды залога;
• требования, предъявляемые банком к потенциальному заёмщику;
• состав и содержание основных источников информации о клиенте;
• методы оценки платёжеспособности физического лица, системы кредитного скоринга;
• методы определения класса кредитоспособности юридического лица;
• содержание кредитного договора, порядок его заключения, изменения условий и расторжения;
• состав кредитного дела и порядок его ведения;
• способы и порядок начисления и погашения процентов по кредитам;
• порядок осуществления контроля своевременности и полноты поступления платежей по кредиту и учёта просроченных платежей;
• меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора;
• порядок оформления и учёта межбанковских кредитов;
• основные условия получения и погашения кредитов, предоставляемых Банком России;
• порядок оценки кредитного риска и определения суммы создаваемого резерва по выданному кредиту;
• порядок и отражение в учёте формирования и регулирования резервов на возможные потери по кредитам;
• порядок и отражение в учёте списания нереальных для взыскания кредитов;
• типичные нарушения при осуществлении кредитных операций.

Вышеперечисленные умения, знания направлены на формирование у студентов следующих профессиональных и общих компетенций:

ПК 2.1. Оценивать кредитоспособность клиентов.

ПК 2.2. Осуществлять и оформлять выдачу кредитов.

ПК 2.3. Осуществлять сопровождение выданных кредитов.

ПК 2.4. Проводить операции на рынке межбанковских кредитов.

ПК 2.5. Формировать и регулировать резервы на возможные потери по кредитам.

ОК 1. Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.

ОК 2. Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.

ОК 3. Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.

ОК 4. Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.

ОК 5. Использовать информационно-коммуникационные технологии в профессиональной деятельности.

ОК 6. Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.

ОК 7. Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий.

ОК 8. Самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознанно планировать повышение квалификации.

ОК 9. Ориентироваться в условиях частой смены технологий в профессиональной деятельности.

ОК 10. Развивать культуру межличностного общения, взаимодействия между людьми, устанавливать психологические контакты с учетом межкультурных и этнических различий.

ОК 11. Знать правила техники безопасности, нести ответственность за организацию мероприятий по обеспечению безопасности труда.

3 Формы контроля и оценки результатов освоения междисциплинарного курса

Контроль и оценка результатов освоения – это выявление, измерение и оценивание знаний, умений и формирующихся общих и профессиональных компетенций в рамках освоения МДК 02.01 Организация кредитной работы.

В соответствии с учебным планом специальности 38.02.07 Банковское дело, рабочей программой ПМ 02 Осуществление кредитных операций предусматривается текущий и промежуточный контроль результатов освоения.

3.1 Формы текущего контроля

Текущий контроль успеваемости представляет собой проверку усвоения учебного материала, регулярно осуществляемую на протяжении курса обучения.

Текущий контроль результатов освоения МДК 02.01 Организация кредитной работы в соответствии с рабочей программой ПМ 02 Осуществление кредитных операций и календарно-тематическим планом МДК 02.01 Организация кредитной работы происходит при использовании следующих обязательных форм контроля:

- выполнения и защита практических работ,

- проверки выполнения самостоятельной работы студентов,

Во время проведения учебных занятий дополнительно используются следующие формы текущего контроля – устный опрос, письменный опрос, решение задач, тестирование по темам отдельных занятий, проверка выполнения заданий, содержащихся в рабочей тетради.

Выполнение и защита практических работ. Практические работы проводятся с целью усвоения и закрепления практических умений и знаний, овладения профессиональными компетенциями. В ходе практической работы студенты приобретают умения, предусмотренные рабочей программой ПМ 02 Осуществление кредитных операций, учатся проводить анализ финансовой деятельности банка, оформлять документы по открытию, ведению и закрытию депозитных счетов, определять величину дохода клиентов от банковского вклада, проводить кредитные операции, проводить операции с ценными бумагами и валютными средствами юридических и физических лиц.

Список практических работ:

Практическая работа №1 Расчёт процентов по кредитным операциям при ежемесячном возврате части кредита с уплатой процентов

Практическая работа №2 Расчёт процентов по кредитным операциям при аннуитетных платежах

Практическая работа №3 Расчёт процентов по кредитным операциям при единовременном возврате кредита с периодической уплатой процентов

Практическая работа №4 Определение качества и достаточности обеспечения возвратности кредита

Практическая работа №5 Оформление договора залога

Практическая работа №6 Оформление банковской гарантии

Практическая работа №7 Определение полноты и подлинности представленных клиентом документов на получение кредита

Практическая работа №8 Определение класса кредитоспособности заемщика

Практическая работа №9 Анализ кредитоспособности заемщика на основе анализа денежного потока

Практическая работа №10 Составление графика платежей по кредиту и процентам

Практическая работа № 11 Составление справки по итогам проверки деятельности потенциального заёмщика и наличия обеспечения по кредиту

Практическая работа № 12 Составление заключения о возможности предоставления кредита

Практическая работа № 13 Оформление документов на выдачу кредита

Практическая работа № 14 Учёт кредитных операций

Практическая работа №15 Решение ситуационных задач по контролю своевременности погашения кредитов и уплаты процентов по ним

Практическая работа №16 Оценка финансового положения заёмщика в рамках проведения кредитного мониторинга

Практическая работа №17 Составление форм отчётности по кредитным операциям

Практическая работа №18 Составление дополнительного соглашения к кредитному договору при реструктуризации долга

Практическая работа №19 Составление бухгалтерских проводок по учёту начисления и получения процентов по кредитам

Практическая работа №20 Определение категории качества предоставленных кредитов

Практическая работа №21 Расчёт размера резерва по предоставленному кредиту

Практическая работа №22 Составление бухгалтерских проводок по учёту начисления и регулирования резервов на возможные потери по кредитам

Практическая работа №23 Анализ состава кредитов по срокам, экономическим контрагентам, видам обеспечения, возвратности, степени риска, категориям качества

Практическая работа №24 Контроль соблюдения обязательных нормативов банков в отношении сумм предоставленных кредитов

Практическая работа №25 Определение величины кредитного риска по предоставленным кредитам

Практическая работа №26 Решение ситуационных задач по выявлению нарушений, допускаемых при осуществлении кредитных операций

Практическая работа №27 Ознакомление с документацией, необходимой для открытия финансировании капитальных вложений. Расчёт сроков окупаемости долгосрочных вложений

Практическая работа №28 Оформление документов по выдаче и погашению долгосрочных кредитов. Составление бухгалтерских проводок по учёту выдачи и погашению долгосрочных кредитов

Практическая работа №29 Анализ кредитоспособности клиента – физического лица

Практическая работа №30 Определение полной стоимости кредитов, предоставляемых физическим лицам

Практическая работа №31 Составление заключения о возможности предоставления кредита физическому лицу Оформление выдачи и погашения потребительского кредита

Практическая работа №32 Оформление и отражение в бухгалтерском учёте операций по кредитованию физических лиц с использованием банковских карт

Практическая работа №33 Бухгалтерский учёт ипотечных операций

Практическая работа №34 Оформление ипотечного кредита. Составление бухгалтерских проводок по учёту ипотечных операций

Практическая работа №35 Оформление и сопровождение сделок на рынке МБК в рамках генерального соглашения

Практическая работа №36 Определение возможности предоставления МБК в разовом порядке. Оформление и сопровождение сделки

Практическая работа №37 Решение ситуационных задач по выдаче кредитов в рамках открытой кредитной линии и их сопровождению. Составление бухгалтерских проводок по учёту открытых кредитных линий

Практическая работа №38 Оформление кредитного договора, предоставляемого банковским консорциумом. Расчёт доходов, получаемых участниками консорциума

Практическая работа №39 Решение ситуационных задач по выдаче валютных кредитов и их сопровождению. Составление бухгалтерских проводок по учёту кредитов в иностранной валюте

Практическая работа №40 Решение ситуационных задач по выдаче кредитов в рамках открытой кредитной линии и их сопровождению. Составление бухгалтерских проводок по учёту открытых кредитных линий

Содержание, этапы проведения и критерии оценивания практических работ представлены в методических указаниях по проведению практических работ.

Проверка выполнения самостоятельной работы. Самостоятельная работа направлена на самостоятельное освоение и закрепление студентами практических умений и знаний, овладение профессиональными компетенциями.

Самостоятельная подготовка студентов по МДК 02.01 Организация кредитной работы предполагает следующие виды и формы работы:

Систематическая проработка конспектов занятий, учебной и специальной литературы (по вопросам к параграфам, главам учебных пособий, составленным преподавателем);

Оформление практических работ, отчетов с использованием методических рекомендаций преподавателя, и подготовка к их защите.

Решение ситуационных задач по заданиям, выданным преподавателем.

Работа с нормативными источниками

Разработка тестов и кроссвордов по темам.

Подготовка рефератов

Задания для выполнения самостоятельной работы, методические рекомендации по выполнению и критерии их оценивания представлены в методических рекомендациях по организации и проведению самостоятельной работы

Проверка тестовых заданий по МДК 02.01 Организация кредитной работы.  Тестовые задания проводятся с целью контроля усвоенных знаний и умений и последующего анализа типичных ошибок и затруднений студентов. Спецификация тестовых заданий представлена в данном КИМе.

Сводная таблица по применяемым формам и методам текущего контроля и оценки результатов обучения.

3.2 Форма промежуточной аттестации

Промежуточная аттестация по междисциплинарному курсу 02.01 Организация кредитной работы– экзамен, спецификация которого содержится в данном комплекте КИМ.

Студенты допускаются к сдаче экзамена при выполнении всех видов самостоятельной работы, практических работ, предусмотренных рабочей программой ПМ 02 Осуществление кредитных операций и календарно-тематическим планом МДК 02.01 Организация кредитной работы.

4 Система оценивания комплекта КИМ текущего контроля и промежуточной аттестации

Система оценивания каждого вида работ описана в соответствующих методических рекомендациях и в спецификации итоговой аттестации.

При оценивании практической и самостоятельной работы студента учитывается следующее: качество выполнения практической части работы; качество устных ответов на контрольные вопросы при защите работы.

Каждый вид работы оценивается по пяти бальной шкале.

«5» (отлично) – за глубокое и полное овладение содержанием учебного материала, в котором студент свободно и уверенно ориентируется; научно-понятийным аппаратом; за умение практически применять теоретические знания, качественно выполнять все виды практических работ, высказывать и обосновывать свои суждения.

«4» (хорошо) – если студент полно освоил учебный материал, владеет научно-понятийным аппаратом, ориентируется в изученном материале, осознанно применяет теоретические знания на практике, грамотно излагает ответ, но содержание ответа имеют отдельные неточности.

«3» (удовлетворительно) – если студент обнаруживает знание и понимание основных положений учебного материала, но излагает и выполняет его не полно, непоследовательно, допускает неточности в работе, в применении теоретических знаний на практике.

«2» (неудовлетворительно) – если студент имеет разрозненные, бессистемные знания по дисциплине, допускает ошибки, не может практически применять теоретические знания.

Выполнение тестовых заданий оцениваются по 5-тибалльной шкале

Оценка «5» (отлично) выставляется за 95-100% правильных ответов.

Оценка «4» (хорошо) выставляется за 75-94% правильных ответов.

Оценка «3» (удовлетворительно) выставляется за 50-74% правильных ответов.

Оценка «2» (неудовлетворительно) выставляется, если правильных ответов меньше 50%.

II. Текущий контроль и оценка результатов обучения

междисциплинарного курса

МДК 02.01 Организация кредитной работы

Спецификация тестовых заданий

1.Назначение тестовых заданий. Тестирование проводится с целью выявления уровня знаний студентов, степени усвоения ими учебного материала и определения на этой основе направления дальнейшего совершенствования работы.

2.Содержание тестовых заданий.

По междисциплинарному курсу 02.01 Организация кредитной работы для студентов специальности Банковское дело разработаны тестовые задания по основным темам, в соответствии с требованиями, предъявляемыми к знаниям и умениям студентов.

3. Принципы отбора содержания тестовых заданий.

Тестовые задания направлены на выявление следующих знаний и формирование профессиональных и общих компетенций:

иметь практический опыт:

- осуществления операций по кредитованию физических и юридических лиц;

уметь:

• консультировать заёмщиков по условиям предоставления и порядку погашения кредитов;
• анализировать финансовое положение заёмщика – юридического лица и технико-экономическое обоснование кредита;
• определять платёжеспособность физического лица;
• проверять полноту и подлинность документов заёмщика для получения кредитов;
• проверять качество и достаточность обеспечения возвратности кредита;
• составлять заключение о возможности предоставления кредита;
• составлять график платежей по кредиту и процентам, контролировать своевременность и полноту поступления платежей;
• оформлять комплект документов на открытие счетов и выдачу кредитов различных видов;
• формировать и вести кредитные дела;
• составлять акты по итогам проверок сохранности обеспечения;
• определять возможность предоставления межбанковского кредита с учётом финансового положения контрагента;
• определять достаточность обеспечения возвратности межбанковского кредита;
• пользоваться оперативной информацией о ставках по рублёвым и валютным межбанковским кредитам, получаемой по телекоммуникационным каналам;
• оформлять и отражать в учёте операции по выдаче кредитов физическим и юридическим лицам, погашению ими кредитов;
• оформлять и вести учёт обеспечения по предоставленным кредитам;
• оформлять и отражать в учёте сделки по предоставлению и получению кредитов на рынке межбанковского кредита;
• оформлять и отражать в учёте начисление и взыскание процентов по кредитам;
• вести мониторинг финансового положения клиента;
• оценивать качество обслуживания долга и кредитный риск по выданным кредитам;
• рассчитывать и отражать в учёте сумму формируемого резерва;
• рассчитывать и отражать в учёте резерв по портфелю однородных кредитов;
• оформлять и вести учёт просроченных кредитов и просроченных процентов;
• оформлять и вести учёт списания просроченных кредитов и просроченных процентов;
• использовать специализированное программное обеспечение для совершения операций по кредитованию;

знать:

• нормативные правовые акты, регулирующие осуществление кредитных операций и обеспечение кредитных обязательств;
• способы и порядок предоставления и погашения различных видов кредитов;
• способы обеспечения возвратности кредита, виды залога;
• требования, предъявляемые банком к потенциальному заёмщику;
• состав и содержание основных источников информации о клиенте;
• методы оценки платёжеспособности физического лица, системы кредитного скоринга;
• методы определения класса кредитоспособности юридического лица;
• содержание кредитного договора, порядок его заключения, изменения условий и расторжения;
• состав кредитного дела и порядок его ведения;
• способы и порядок начисления и погашения процентов по кредитам;
• порядок осуществления контроля своевременности и полноты поступления платежей по кредиту и учёта просроченных платежей;
• меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора;
• порядок оформления и учёта межбанковских кредитов;
• основные условия получения и погашения кредитов, предоставляемых Банком России;
• порядок оценки кредитного риска и определения суммы создаваемого резерва по выданному кредиту;
• порядок и отражение в учёте формирования и регулирования резервов на возможные потери по кредитам;
• порядок и отражение в учёте списания нереальных для взыскания кредитов;
• типичные нарушения при осуществлении кредитных операций.

Вышеперечисленные умения, знания направлены на формирование у студентов следующих профессиональных и общих компетенций:

ПК 2.1. Оценивать кредитоспособность клиентов.

ПК 2.2. Осуществлять и оформлять выдачу кредитов.

ПК 2.3. Осуществлять сопровождение выданных кредитов.

ПК 2.4. Проводить операции на рынке межбанковских кредитов.

ПК 2.5. Формировать и регулировать резервы на возможные потери по кредитам.

ОК 1. Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.

ОК 2. Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.

ОК 3. Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.

ОК 4. Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.

ОК 5. Использовать информационно-коммуникационные технологии в профессиональной деятельности.

ОК 6. Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.

ОК 7. Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий.

ОК 8. Самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознанно планировать повышение квалификации.

ОК 9. Ориентироваться в условиях частой смены технологий в профессиональной деятельности.

ОК 10. Развивать культуру межличностного общения, взаимодействия между людьми, устанавливать психологические контакты с учетом межкультурных и этнических различий.

ОК 11. Знать правила техники безопасности, нести ответственность за организацию мероприятий по обеспечению безопасности труда.

4.Система оценивания тестовых заданий

Выполнение тестовых заданий оцениваются по 5-тибалльной шкале следующим образом: за правильный ответ студент получает 1 балл, за неправильный ответ или его отсутствии – 0 баллов.

Оценка «5» (отлично) выставляется за 95-100% правильных ответов.

Оценка «4» (хорошо) выставляется за 75-94% правильных ответов.

Оценка «3» (удовлетворительно) выставляется за 50-74% правильных ответов.

Оценка «2» (неудовлетворительно) выставляется, если правильных ответов меньше 50%.

5.Время на выполнение тестовых заданий

На выполнение тестовых заданий отводится время из расчета 1 минута на одно задание.

6.При подготовке к тестовым заданиям рекомендуется использовать материал конспекта лекций, а также:

Учебные и справочные издания

1. Каджаева М.Р. Алматова Л.В. Осуществление кредитных операций: учеб. Для студ.сред.проф.учеб.заведений – М.: Академия, 2014. – 271 с
2. Каджаева М.Р. Дубровская. С.В. Банковские операции: учеб. Для студ.сред.проф.учеб.заведений – М.: Академия, 2012. – 464 с.

Дополнительные источники:

4. Жуков Е. Ф., Соколова Ю. А. Банковское дело: учеб. для бакалавров / под ред. Е– М. : Юрайт, 2012. – 590 с.
5. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. — М.:Издательство Юрайт, 2011 г. — 422 с.
6. Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке: учеб. пособие / Н. В. Горелая. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2012. – 207 с.
7. Киреев, В. Л. Банковское дело: учебник / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова. – М: КНОРУС, 2012. – 239 с.
8. Курсов, В. Н. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: новые типовые бухгалтерские проводки операций банка: учеб.пособие / В.Н. Курсов, Г.А. Яковлев. – М. : ИНФРА-М, 2010.
9. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник – М.: КНОРУС, 2010. – 474с.

Интернет – ресурсы:

1. Информационно-правовой портал Гарант/ [Электронный ресурс]. – Режим доступа [http://www.garant.ru]
2. Официальный сайт компании «КонсультантПлюс» / [Электронный ресурс]. – Режим доступа [www.consultant.ru ]
3. Официальный сайт Министерства финансов РФ / [Электронный ресурс]. – Режим доступа [http://www.minfin.ru ]
4. Официальный сайт ПАО Сбербанк России / [Электронный ресурс]. – Режим доступа [http://www.sberbank.ru]
5. Центральный Банк России / [Электронный ресурс]. – Режим доступа [http://www.cbr.ru ]

Перечень тестовых заданий по изучаемым темам:

Тема 1.1. Элементы системы кредитования

1.        Роль кредита характеризуется

1    степенью его взаимодействия с финансовыми и страховыми компаниями

2    заинтересованностью заемщиков в получении дешевых ссуд

3    результатами его применения и методами их достижения

4    наличием ресурсов у банков и платежеспособностью населения

5    все ответы верны

2.        Роль кредита в обеспечении бесперебойности процессов производства и реализации продукции вытекает из

1    стихийного характера производственной деятельности

2    неспособности хозяйствующих субъектов реализовать произведенную продукцию

3    недостаточного бюджетного финансирования государственных предприятий

4    несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятий

5    все ответы верны

3.        Международные кредиты предоставляются

1    только в свободно конвертируемых валютах

2    в валютах страны-кредитора, страны-заемщика, третьей страны и международных счетных денежных единицах

3    только в валюте страны-кредитора

4    только в международных счетных денежных единицах

5    все ответы верны

4.        Кредит покупателю предполагает кредитование

1    национальных экспортеров

2    иностранных экспортеров

3    национальных импортеров

4    иностранных импортеров

5    нет правильного ответа

5.____________. кредит - это кредит, выдаваемый при согласии банка импортера на оплату требовании экспортера

1    лизинговый

2    форфейтинговый

3    акцептный

4    брокерский

5    целевой

6.        Ссудный процент - это ... ссуженный во временное пользование стоимости

1    дисконт

2    цена

3    акцепт

4    паритет

5    нег правильного ответа

7.        Порядок начисления и взимания ссудных процентов определяется

1    по договоренности сторон кредитной сделки

2    стихийно

3    в централизованном порядке

4    по окончании кредитной сделки

5    все ответы верны

8.        К какой форме кредита относится предоставление коммерческим банком ссуды под залог товара

1    коммерческому кредиту

2    банковскому кредиту

9.        Среди источников кредитов и инвестиций на первом месте в большинстве

1    государств находятся временно свободные денежные средства

2    бюджетной системы и государственных внебюджетных фондов

3    предприятий и организаций

4    населения

10.Что такое активные операции банков?

1    операции по образованию банковских ресурсов

2    операции по размещению банковских ресурсов

11.Что такое ипотека?

1    залог недвижимого имущества с целью получения ссуды

2    долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые под обеспечение недвижимого имущества

3    долгосрочные ссуды, выдаваемые под залог недвижимости

4    мобилизация капитала для приобретения недвижимости, главным образом земли

12.Признаками законов кредита являются

1    субъективизм, директивность, плановость, всеобщность

2    стихийность, необходимость, существенность, объективизм, всеобщность

3    всеобщность, абстрактность, неуправляемость, конкретность, объективность

4    необходимость, существенность, объективность, всеобщность и конкретность

5    верны ответы 2 и 3

13.Посредством перераспределительной функции кредита могут перераспределяться

1    только товарно-материальные ценности

2    все материальные блага страны

3    только денежные средства

4    только денежные средства и валютные ценности

5    верны ответы 3 и 4

14.При получении кредита предприятиями от отраслевых банков идет речь о________________ перераспределении стоимости

1    внутриотраслевом

2    межотраслевом

3    многоотраслевом

4    межтерриториальном

5    региональном

15.Формы кредита классифицируются в зависимости от характера

1    отраслевой направленности, объектов кредитования, обеспеченности кредита

2    срочности и платности кредита, а также стадий воспроизводства, обслуживаемых ссудой

3    кредитора и заемщика, отраслевой направленности кредита и его обеспеченности

4    ссуженной стоимости, кредитора и заемщика, целевых потребностей заемщика

5    верны ответы 1 и 2

16.В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяются формы кредита

1    обеспеченная и необеспеченная

2    производительная и потребительская

3    срочная и бессрочная

4    скрытая и явная

5    возвратная и невозвратная

17.Виды кредитов по срокам погашении...

1    краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные

2    текущие и планируемые

3    малые, средние, крупные

18.Виды кредитов по размерам...

1    малые, средние, крупные

2    краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные

3    текущие и планируемые

19.К преимуществам «кредитной линии» не относится...

а) - значительное снижение процентной ставки

2    экономия времени оформления

3    экономия издержек обращения

20.Виды кредитов по обеспечению...

1    доверительные и разовые

2    резервные и чековые

3    обеспеченные и необеспеченные

21.Долгосрочный кредит под залог недвижимости.

1    коммерческий

2    ипотечный

3    вексельный

22.Отсрочка платежа...

1    коммерческий кредит

2    потребительский кредит

3    банковский кредит

23.Основные виды платежа...

1    трансфертные и трастовые

2    срочные и бессрочные

3    простой и переведенный

24.Учет векселя - это...

1    покупка векселя после срока платежа по нему

2    покупка векселя до срока платежа по нему

3    передача векселя другому юридическому лицу

25.К формам обеспечения кредита не относятся...

1    залог

2    гарантия

3    прибыль

26.К разновидностям кредитов но порядку погашении не относятся...

1    потребительские кредиты

2    кредиты погашаемые единовременно

3    кредиты с рассрочкой платежа

27.Кредит овердрафт не бывает...

1    разрешенный

2    долгосрочный

3    неразрешенный

28.Кредиты но видам процентных ставок не бывают...

1    с фиксированной процентной ставкой

2    с плавающей процентной ставкой

3    с регрессивной процентной ставкой

29.Кредиты, предоставляемые двумя и более кредиторами, называются...

1    синдицированными

2    трансфертными

3   трастовыми

30.Факторинг - эго...

1    разновидность вексельного кредита

2    особый вид обслуживания банком продавца

3    форма долгосрочного кредитования

31. Кредит—это:

1   система экономических отношений, выражающаяся аккумуляцию временно свободных денежных средств;

2 кредит, предоставляемый населению для оплаты потребительских нужд

32. Потребительский кредит – это:

1  кредит, предоставляемый населению для оплаты потребительских нужд;

2 это кредит, выдаваемый банком физическим лицам на потребительские цели не связанные с предпринимательской деятельностью.

33. Понятие «платность кредита» означает:

1 оплату услуг банка по оформлению документов о выдаче кредита;

2 «цену» денежных средств, предоставленных клиенту во временное пользование;

3 оплату кредитного риска банка за предоставленные клиенту денежные средства;

4 денежное вознаграждение клиенту за оказанную банком услугу;

34. Понятие «срочность кредита» означает:

1  очередность клиентов банка на получение кредита;

2 оперативность банка по предоставлению кредита клиенту;

3  предоставление клиенту денежных  средств на срок, предусмотренный кредитным договором.

35.При заключении кредитною договора обязательно проводится...

1    инвентаризация имущества заемщика

2    полная аудиторская проверка заемщика

3    оценка кредитоспособности заемщика

36. Кредит имеет следующую специфику:

1    выдается только банком под определенный процент;

2    выдается физическим либо юридическим лицам под определенный процент;

3    выдается физическим либо юридическим лицам беспроцентно.
37. Заемщик—это:

1    субъект кредитных отношений, получающий ссуду;

2   субъект кредитных отношений, предоставляющий стоимость во временное пользование;

3    субъект кредитных отношений, предоставляющий ссуду.
38.К принципам кредитования относятся

1    платность

б)        -диверсификации

3    плановость

4    прибыльность

д)        -ликвидность

39.К принципам кредитовании НЕ относится

а) -срочность

2    прибыльность

3    платность

4    возвратность

40.Принцип платности кредитовании означает

1    закрепление в договоре сроков погашения кредита

2    обязательность наличия залога

3    определение конкретных источников погашения кредита

4    обязательность взимания с заемщика определенной платы

41.Перераспределительная функции кредита означает...

1    замещение действительных денег кредитными средствами обращения

2    концентрацию и накопление капитала, достаточного для расширенного
воспроизводства

3    переток временно свободных денежных средств из отрасли с низкой нормой прибыли в отрасли с высокой нормой прибыли

42.Вексель является инструментом кредита...

1    коммерческого

2    потребительского

3    банковского

4    государственного

43.Отношения но поводу коммерческого кредита возникают...

1    между хозяйствующими субъектами и коммерческим банками

2    только между коммерческими банками

3    между хозяйствующими субъектами и физическими лицами

4    только между хозяйствующими субъектами

44.Банковский кредит предоставляется

1    только в товарной форме

2    только в денежной форме

3    и в товарной, и в денежной форме

45.Главным признаком государственного кредита является...

1    использование ценных бумаг при функционировании этой формы кредита

2    предоставление только в денежной форме

3    обязательное участие государства в роли кредитора

4    обязательное участие государства

46.Кредитная  система РФ имеет...

1    трехуровневую структуру

2    двухуровневую структуру

3    одноуровневую структуру

47.Для поддержания надежности и стабильности банковской системы Центральный банк выполняет функцию...

1    банка банков

2    банковского регулирования и надзора

3    денежно-кредитного регулирования

48. Доход по банковскому кредиту выступает в виде:

а) ссудного процента

2   банковской прибыли

3   комиссионного вознаграждения

г) наценки к стоимости товара

49.Основой кредитной системы является...

1    коммерческие банки

2    Центральный банк

3    специализированные финансово-кредитные организации

50.Ломбардный кредит ЦБ РФ - это...

1    приобретение ценных бумаг с обязательством последующей их продажи

2    кредитование целевых программ Правительства РФ

3    кредит под залог ценных бумаг

51.Банковкая система РФ имеет

1    двухуровневую структуру

2    одноуровневую структуру

3    трехуровневую структуру

52. Движение ссудного процента происходит от:

 а)        кредитора к заемщику

 б)        заемщика к гаранту

 в)        вкладчика к заемщику

 г)        заемщика к кредитору

53.Особенностью ростовщического кредита является

1    долгосрочный характер кредитования

2    высокие процентные платежи по кредиту

3    необходимость залога

54.Кредит - это

1    взаимоотношения между кредитором и заемщиком

2    поступательно-возвратное движение стоимости

3    движение платежных средств в экономике страны

4    движение ссуженной стоимости

55.В кредитную систему НЕ включаются

1    банковская система

2    небанковские финансово-кредитные институты

3    государственный кредит

56.Онкольные ссуды - это

1    ссуды на определенный срок

2    ссуды до востребования

3    безвозвратные ссуды

57. Государственным кредит - составная часть

1    финансовой системы

2    банковской системы

3    кредитной системы

58.Центральный банк может выдавать кредиты

1    юридическим лицам

2    физическим лицам

3    коммерческим банкам

4    юридическим, физическим лицам и коммерческим банкам

59.Коммерческим кредитом называется

1    любой кредит

2    кредит банка

3    кредит продавца покупателю

60. Заемщик—это:

1    субъект кредитных отношений, получающий ссуду;

2    субъект кредитных отношений, предоставляющий стоимость во временное пользование;

3    субъект кредитных отношений, предоставляющий ссуду.

Тема Способы обеспечения возвратности кредита

1. К залогодержателю-кредитору право на залог:

1    переходит после предоставления ему кредита;

2   переходит в случае неисполнения заемщиком обязательств по кредитному договору;

3   не переходит ни при каик условиях.

2.  Залог может быть:

1    только в виде ценных бумаг;

2   только в виде объектов недвижимости;

3   в виде любого имущества, которое может быть отчуждено залогодателем.

3.  Залог предприятия:

1    требует государственной регистрации;

2   не требует государственной регистрации.

4.  Залогодателем может быть:

1    любое лицо;

2   только лицо, которому предмет залога принадлежит на праве собственности или полного хозяйственного ведения.

5.  Залогодатель ... распоряжаться заложенным имуществом:

1    может;

2   не может.

6.  Последующие залоги уже заложенного имущества:

1    допускаются;

2   не допускаются.

7.  При залоге в виде заклада:

1    заложенное имущество остается у залогодателя;

2   заложенное имущество передается во владение залогодержателю.

8.  Залогодержатель ... пользоваться предметом заклада:

1    не имеет права;

2   имеет право.

9.  Товары в обороте и переработке:

1    могут быть предметом залога;

2   не могут быть предметом залога.

10. Права владения и пользования (например, права арендатор1    ... предметом залога:

1    могут быть;

2   не могут быть.

11.  Обращение взыскания на заложенное имущество производится:

1    на основании договора залога;

2   на основании кредитного договора;

3   по решению суда или Арбитражного суда.

12. Залог-это...

1. долгосрочная аренда имущества
2. форма расчета между покупателями и продавцом
3. форма обеспечения кредита

13. Предметом залога не могут быть...

1. ценные бумаги
2. имущество
3. прибыль предприятия

14. Основными видами обеспечения кредита являются:

1. поручительство;
2. гарантия;
3. залог.

15. Гарантия — это:

1   согласие гаранта;

2   обязательство гаранта;

3   поручение гаранта;

г) требование гаранта.

16.  Непосредственно по заказу клиента гарантом составляется:

1   прямая гарантия;

2   подтвержденная гарантия;

3   опосредованная гарантия.

17.  Вид гарантии, применяемой при документарном аккредитиве в случае морской транспортировки:

1   гарантия возврата аванса;

2   гарантия коносамента;

3   гарантия предложения;

г) гарантия платежа.

18.  Обязательство гаранта прекращается:

1   после уплаты по гарантии;

2   после истечения срока гарантии;

3   в случае отказа бенефициара от своих прав по гарантии;

г) все варианты не верны;

д) все варианты верны.

19.  Услуги по выдаче гарантий банками осуществляются:

1   на безвозмездной основе;

2   с взиманием платы в зависимости от финансового положения клиента;

3   с взиманием платы в зависимости от доверия к клиенту;

г) с обязательным взиманием платы.

20.  Аваль — это:

1   вексельное поручительство;

2   уступка права требования;

3   согласие на оплату;

г) передаточная надпись.

21.  Выплата по гарантии производится:

1   по первому письменному требованию бенефициара;

2   по устному заявлению бенефициара;

3   по письменному требованию бенефициара только с согласия гаранта.

22.  При проведении международных торгов участники торгов должны предоставить гарантию:

1   возврата аванса;

2   исполнения договора;

3   предложения;

г) платежа.

23. Банковская гарантия ... быть отозвана:

1   при любых условиях может;

2   ни при каких условиях не может;

3   при некоторых условиях может.

24.  Поручитель:

1   несет солидарную ответственность с заемщиком;

2   несет субсидиарную ответственность с заемщиком;

3   не несет ответственности.

Тема Ипотечное кредитование

1. Договор об ипотеке вступает в силу с момента:

1   его подписания;        

2   выдачи кредита;

3   страхования;

4  государственной регистрации.

1.  Функцией инвестора является:

1   увеличение прибыли за счет многократного использования кредитных ресурсов путем продажи кредитов агентству;

2   формирование кредитных пулов;

3   размещение своих средств в доходные ценные бумаги, обеспеченные недвижимостью.

2.  Передача прав по закладной в письменной форме — это:

1   индоссамент;

2   цессия;

3   аллонж;

4  домициляция.

3.  Ипотечный кредит — это ссуда, выдаваемая под залог недвижимости, которая:

1   остается в распоряжении заемщика;

2   передается банку-кредитору.

4.  Субъектами ипотечного жилищного кредитования являются:

1   заемщики, кредиторы, инвесторы;

2   заемщики, риэлтеры, инвесторы;

3   кредиторы, риэлтеры, инвесторы;

4  заемщики, кредиторы, риэлтеры.

5.  Кредитный пул — это объединение кредитов:

1   с одинаковыми сроками, но разными суммами;

2   с одинаковыми суммами, но разными сроками;

3   с одинаковыми сроками и одинаковыми суммами;

4  независимо от сроков и сумм.

6.  «Ипотека» в переводе с греческого языка означает:

1   гарантия;

2   залог, заклад;

3   отказ от прав;

4  недвижимость.

7.  По договору ипотеки не могут быть заложены:

1   жилые дома;

2   предприятия;

3   сельскохозяйственные угодья;

4  воздушные, морские и речные суда.

8. В случае невозврата кредита заемщиком недвижимость:

1   переходит в собственность кредитора;

2   продается и из полученных от реализации средств погашается задолженность перед кредитором.

9.  В первую очередь при ипотечном жилищном кредитовании производится:

1   оценка рыночной стоимости жилья;

2   заключение договора купли-продажи между продавцом и покупателем;

3   передача жилья в залог банку;

4  получение заемщиком ипотечного кредита.

10.  Права залогодателя удостоверяются:

1   закладной;

2   справкой;

3   сертификатом.

11.  Договор купли-продажи оформляется через:

1   оценочную компанию;

2   страховую компанию;

3   риэлтерскую компанию.

12.  Лицо, предоставляющее имущество в залог, — это:

1   кредитор;

2   залогодатель;

3   залогодержатель.

13.  Получение наиболее дешевого кредита выгодно для:

1   инвестора;

2   агентства;

3   заемщика.

14.  Страховая компания выплачивает страховое возмещение:

1   инвесторам;

2   продавцу;

3   банку-кредйтору;

4  заемщику.

15.  Именная ценная бумага, удостоверяющая право владельца на получение по денежному обязательству права залога на имущество, — это:

1   акция;

2   облигация;

3   закладная;

4  вексель.

16.  Залог недвижимости принадлежать третьим лицам:

1   может;

2   не может.

Тема Оценка кредитоспособности заемщика – юридического лица

Оценка платежеспособности организации

1. Какие активы относятся к медленнореализуемым?

1. краткосрочные финансовые вложения
2. дебиторская задолженность
3. запасы
4. нет верного ответа

2. Какие активы относятся к медленнореализуемым?

1. нематериальные активы
2. долгосрочные финансовые вложения
3. дебиторская задолженность
4. нет верного ответа

3. Какие активы относятся к труднореализуемым?

1. запасы
2. дебиторская задолженность
3. отложенные налоговые активы
4. нет верного ответа

4. Какие активы относятся к труднореализуемым?

1. долгосрочные финансовые вложения
2. основные средства
3. нематериальные активы
4. все ответы верны

5. Какие активы относятся к наиболее ликвидным?

1. краткосрочные финансовые вложения
2. долгосрочные финансовые вложения
3. запасы
4. нет верного ответа

6. Какие активы относятся к наиболее ликвидным?

1. денежные средства
2. прочие оборотные активы
3. запасы
4. верно 1 и 2

7. Какие активы относятся к наиболее ликвидным?

1. денежные средства
2. прочие оборотные активы
3. запасы
4. нет верного ответа

8. Какие активы относятся к быстореализуемым?

1. дебиторская задолженность
2. прочие оборотные активы
3. краткосрочные финансовые вложения
4. верно 1 и 2

9. Какие активы относятся к быстореализуемым?

1. краткосрочные финансовые вложения
2. долгосрочные финансовые вложения
3. верно 1 и 2
4. нет верного ответа

10.Какие активы относятся к медленнореализуемым?

1. нематериальные активы
2. дебиторская задолженность
3. НДС по приобретенным ценностям
4. верно 1 и 3

11.Какие активы относятся к труднореализуемым?

1. основные средства
2. краткосрочные финансовые вложения
3. долгосрочные финансовые вложения верно 1 и 3

12. Какие активы относятся к наиболее ликвидным?

1. прочие оборотные активы
2. денежные средства
3. краткосрочные финансовые вложения
4. верно 2 и 3

13.Какие пассивы относят к постоянным пассивам (П4)?

1. отложенные налоговые обязательства
2. краткосрочные кредиты и займы
3. долгосрочные кредиты и займы
4. нет верного ответа

14.Какие пассивы относят к постоянным пассивам (П4)?

1. добавочный капитал
2. кредиторская задолженность
3. долгосрочные кредиты и займы
4. нет верного ответа

15.Какие пассивы относят к краткосрочным (П2)?

1. отложенные налоговые обязательства
2. краткосрочные кредиты и займы
3. долгосрочные кредиты и займы
4. нет верного ответа

16.Какие пассивы относят к краткосрочным (П2)?

1. кредиторская задолженность
2. краткосрочные кредиты и займы
3. долгосрочные кредиты и займы
4. верно 1 и 2

17.Какие пассивы относят к долгосрочным обязательствам (П3)?

1. отложенные налоговые активы
2. кредиторская задолженность
3. уставный капитал
4. нет верного ответа

18.Какие пассивы относят к долгосрочным обязательствам (П3)?

1. добавочный капитал
2. доходы будущих периодов
3. уставный капитал
4. нет верного ответа

19.Какие пассивы относят к наиболее срочным обязательствам (П1)?

1. нераспределенная прибыль
2. кредиторская задолженность
3. краткосрочные кредиты и займы
4. верно 2 и 3

20.Какие пассивы относят к наиболее срочным обязательствам (П1)?

1. отложенные налоговые обязательства
2. прочие краткосрочные обязательства
3. кредиторская задолженность
4. нет верного ответа

21.Как изменится коэффициент абсолютной ликвидности при увеличении краткосрочной дебиторской задолженности?

1. не изменится
2. в зависимости от соотношения темпов роста краткосрочной дебиторской задолженности
3. увеличится
4. уменьшится

22.Как изменится коэффициент текущей ликвидности при увеличении краткосрочной дебиторской задолженности?

1. не изменится
2. в зависимости от соотношения темпов роста краткосрочной дебиторской задолженности
3. увеличится
4. уменьшится

23.Как изменится коэффициент промежуточного покрытия при увеличении долгосрочных кредитов?

1. не изменится
2. увеличится
3. уменьшится
4. в зависимости от темпов роста долгосрочных кредитов

24.Как изменится коэффициент текущей ликвидности при увеличении внеоборотных активов?

1. увеличится
2. уменьшится
3. не изменится
4. в зависимости от темпов роста внеоборотных активов

25.Как изменится коэффициент абсолютной ликвидности при увеличении кредиторской задолженности?

1. увеличится
2. уменьшится
3. не изменится
4. в зависимости от темпов роста кредиторской задолженности

26.Как изменится коэффициент текущей ликвидности при увеличении кредиторской задолженности?

1. не изменится
2. увеличится
3. уменьшится
4. в зависимости от темпов роста кредиторской задолженности

27.Как изменится коэффициент быстрой ликвидности при увеличении краткосрочных кредитов и займов?

1. увеличится
2. уменьшится
3. не изменится
4. в зависимости от темпов роста краткосрочных кредитов и займов

28.Возможна ли ситуация, при которой коэффициент абсолютной ликвидности увеличивается, а коэффициент текущей ликвидности уменьшается?

1. не возможна
2. возможна, при уменьшении величины запасов и увеличении денежных средств
3. возможна, при уменьшении величины денежных средств и уменьшении запасов

29.Как изменится коэффициент быстрой ликвидности при увеличении денежных средств?

1. увеличится
2. уменьшится
3. не изменится

не достаточно данных

30.Как изменится коэффициент текущей ликвидности при увеличении долгосрочных кредитов?

1. увеличится
2. уменьшится
3. не изменится
4. не достаточно данных

31.Как изменится коэффициент текущей ликвидности при увеличении основных средств?

1. увеличится
2. уменьшится
3. не изменится
4. не достаточно данных

32.Как изменится коэффициент текущей ликвидности при увеличении запасов?

1. увеличится
2. уменьшится
3. не изменится
4. не достаточно данных

33.Какой метод анализа ФСП применяется при проведении анализа коэффициентов платежеспособности?

1. вертикальный
2. коэффициентный
3. верно 1 и 2
4. нет верного ответа

34.Каково предельное ограничение коэффициента быстрой ликвидности?

1. не менее 1,5
2. не менее 0,2
3. не менее 2
4. нет верного ответа

35. Каково предельное ограничение коэффициента текущей ликвидности?

1. не менее  2
2. не более 2
3. не менее  1
4. нет верного ответа

36. Каково предельное ограничение коэффициента абсолютной ликвидности?

1. не менее  2
2. не более 2
3. не менее  1
4. нет верного ответа

37.Каково предельное ограничение коэффициента быстрой ликвидности?

1. не менее 0,7
2. не менее 0,2
3. не менее 1
4. нет верного ответа

38. Каково предельное ограничение коэффициента текущей ликвидности?

1. не более 0,2
2. не более 2
3. нет верного ответа

39. Каково предельное ограничение коэффициента абсолютной ликвидности?

1. не менее 0,2
2. не более 0,2
3. не менее 1
4. нет верного ответа

40.Какой метод анализа ФСП применяется при проведении анализа коэффициентов платежеспособности?

1. горизонтальный
2. коэффициентный
3. факторный
4. все ответы верны

Оценка финансовой устойчивости организации

1. Как определяется величина собственных оборотных средствU1?

1.собственный капитал минус оборотные активы

2. собственный капитал минус внеоборотные активы

3. собственный капитал плюс внеоборотные активы

4.нет верного ответа

2. Как определяется величина собственных источников формирования запасовU1?

1.  3 раздел пассива – 1 раздел актива

2.  3 раздел пассива – 2 раздел актива

3.  5 раздел пассива – 1 раздел актива

4.  5 раздел пассива – 2 раздел актива

3. Как определяется величина собственных источников формирования материальных оборотных средствU1?

1.  капитал и резервы минус оборотные активы

2.  капитал и резервы плюс оборотные активы

3.  краткосрочные обязательства минус оборотные активы

4.  нет верного ответа

4.  Как определяется величина собственных и долгосрочных источников формирования запасовU2?

1.  собственный капитал плюс долгосрочные обязательства минус оборотные активы

2.  собственный капитал плюс долгосрочные обязательства минус внеоборотные активы

3.  собственный капитал плюс долгосрочные обязательства

4.  нет верного ответа

5.  Как определяется величина собственных и долгосрочных источников формирования запасовU2?

1.  3 раздел пассива + 5 раздел пассива – 1 раздел актива

2.  3 раздел пассива + 5 раздел пассива – 2 раздел актива

3.  3 раздел пассива + 4 раздел пассива – 1 раздел актива

4.  нет верного ответа

6.  Как определяется величина собственных и долгосрочных источников формирования запасовU2?

1.  наличие собственных оборотных средств минус долгосрочные обязательства

2.  наличие собственных оборотных средств минус внеоборотные активы

3.  наличие собственных оборотных средств плюс долгосрочные обязательства

4.  нет верного ответа

7.  Как определяется общая величина источников формирования запасовU3?

1.  наличие собственных и долгосрочных источников формирования запасов минус внеоборотные активы

2.  наличие собственных и долгосрочных источников формирования запасов минус краткосрочные заемные средства

3.  наличие собственных и долгосрочных источников формирования запасов плюс собственный капитал

4.  наличие собственных и долгосрочных источников формирования запасов плюс краткосрочные заемные средства

8.  Как определяется общая величина источников формирования запасовU3?

1.  3 раздел пассива + 4 раздел пассива +5 раздел пассива

2.  3 раздел пассива + 5 раздел пассива + собственный капитал

3.  3 раздел пассива + 5 раздел пассива + краткосрочные заемные средства

4.  нет верного ответа

9.  Как определяется общая величина источников формирования запасовU3?

1.  собственный капитал + долгосрочные обязательства - запасы

2.  собственный капитал + заемный капитал

3.  собственный капитал + долгосрочные обязательства – краткосрочные кредиты и займы

4.  нет верного ответа

10.  Как определяется показатель обеспеченности запасов собственными средствами Q1?

1.  величина собственных источников формирования минус запасы

2.  величина собственных источников формирования минус внеоборотные активы

3.  величина собственных источников формирования минус оборотные активы

4.  нет верного ответа

11.  Как определяется показатель обеспеченности запасов собственными средствами Q1?

1.  величина собственного капитала минус запасы

2.  величина собственного капитала минус внеоборотные активы минус запасы

3.  величина собственного капитала минус оборотные активы минус запасы

4.  нет верного ответа

12.О каком типе финансовой устойчивости свидетельствуют следующие данные: показатель обеспеченности запасов собственными и долгосрочными источниками их формирования

(-125т.р.), показатель обеспеченности запасов общей величиной их формирования (+240т.р.)

1.абсолютная устойчивость

2.нормальная устойчивость

3.не устойчивое финансовое состояние

4.кризисное финансовое состояние

13. О каком типе финансовой устойчивости свидетельствуют следующие данные: показатель обеспеченности запасов собственными источниками их формирования (-102т.р.), показатель обеспеченности запасов собственными и долгосрочными источниками их формирования (+310т.р.)

1.абсолютная устойчивость

2.нормальная устойчивость

3.не устойчивое финансовое состояние

4.кризисное финансовое состояние

14. О каком типе финансовой устойчивости свидетельствуют следующие данные: показатель обеспеченности запасов собственными источниками их формирования +102т.р., показатель обеспеченности запасов собственными и долгосрочными источниками их формирования (-310т.р.)

1.абсолютная устойчивость

2.нормальная устойчивость

3.не устойчивое финансовое состояние

4.нет верного ответа

15. О каком типе финансовой устойчивости свидетельствуют следующие данные: показатель обеспеченности запасов собственными и долгосрочными источниками их формирования (-310т.р.), показатель обеспеченности запасов общей величиной источников их формирования (+410 т.р.)

1.абсолютная устойчивость

2.нормальная устойчивость

3.не устойчивое финансовое состояние

4.нет верного ответа

16. О каком типе финансовой устойчивости свидетельствуют следующие данные: показатель обеспеченности запасов собственными и долгосрочными источниками их формирования (-405т.р.), показатель обеспеченности запасов общей величиной источников их формирования (-210т.р.)

1.абсолютная устойчивость

2.нормальная устойчивость

3.не устойчивое финансовое состояние

4.нет верного ответа

17. О каком типе финансовой устойчивости свидетельствует данная ситуация: Q1>0, Q2<0, Q3<0.

1.абсолютная устойчивость

2.нормальная устойчивость

3.не устойчивое финансовое состояние

4.нет верного ответа

18. О каком типе финансовой устойчивости свидетельствует данная ситуация: Q1<0, Q2<0, Q3<0.

1.абсолютная устойчивость

2.нормальная устойчивость

3.не устойчивое финансовое состояние

4.нет верного ответа

19. О каком типе финансовой устойчивости свидетельствует данная ситуация: Q1<0, Q2<0, Q3>0.

1.абсолютная устойчивость

2.нормальная устойчивость

3.не устойчивое финансовое состояние

4.нет верного ответа

20. О каком типе финансовой устойчивости свидетельствует данная ситуация: Q1<0, Q2>0, Q3>0.

1.абсолютная устойчивость

2.нормальная устойчивость

3.не устойчивое финансовое состояние

4.не достаточно данных для ответа

21. О каком типе финансовой устойчивости свидетельствует данная ситуация: Q2>0, Q3>0.

1.абсолютная устойчивость

2.нормальная устойчивость

3.не устойчивое финансовое состояние

4.не достаточно данных для ответа

22. О каком типе финансовой устойчивости свидетельствует данная ситуация: Q2<0, Q3>0.

1.абсолютная устойчивость

2.нормальная устойчивость

3.не устойчивое финансовое состояние

4.не достаточно данных для ответа

23. Какой метод анализа применяется при расчете изменения коэффициента автономии?

1.горизонтальный

2.вертикальный

3.коэффициентный

4.нет верного ответа

24. Какой метод анализа применяется при расчете изменения коэффициента концентрации собственного капитала?

1. вертикальный

2. коэффициентный

3. факторный

4. нет верного ответа

25. Какой метод анализа применяется при расчете коэффициента концентрации заемного капитала?

1. вертикальный

2. коэффициентный

3. горизонтальный

4. нет верного ответа

26.О чем свидетельствует увеличение коэффициента автономии предприятия с 0,6 до 0,7?

1.о повышении финансовой зависимости

2.о снижении финансовой устойчивости

3.о повышении финансовой устойчивости

4.верно 1 и 2

27.О чем свидетельствует увеличение коэффициента концентрации заемного капитала?

1.о повышении финансовой зависимости

2.о снижении финансовой устойчивости

3.о повышении финансовой устойчивости

4.верно 1 и 2

28.Каким будет значение коэффициента автономии, если коэффициент концентрации собственного капитала равен 0,4?

1.= 0,4

2.= 0,6

3.= 1

4 не достаточно данных для ответа

29.Каким будет значение коэффициента автономии, если коэффициент концентрации заемного капитала равен 0,4?

1.= 0,4

2.=0,6

3.= 1

4. не достаточно данных для ответа

30.Каким будет значение коэффициента автономии, если коэффициент соотношения заемного и собственного капитала равен 0,4?

1.= 0,4

2.= 0,6

3.= 1

4 нет верного ответа

31. О чем свидетельствует значение коэффициента независимости равное 0,83?

1. о финансовой независимости предприятия

2. о финансовой зависимости предприятия

3.о финансовой неустойчивости предприятия

4.не достаточно данных для ответа

32. Как изменится коэффициент концентрации заемного капитала, если собственный капитал увеличится на 10%, а заемный – на 5%?

1.увеличится

2.уменьшится

3.в зависимости от изменения валюты баланса

4.недостаточно данных для ответа

III Промежуточная аттестация по междисциплинарному курсу

Спецификация экзамена

по междисциплинарному курсу

02.01 Организация кредитной работы

Назначение экзамена – оценить уровень подготовки студентов по междисциплинарному курсу 02.01 Организация кредитной работы с целью установления их готовности к дальнейшему усвоению ППССЗ специальности 38.02.07 Банковское дело.

1. Содержание экзамена определяется в соответствии с ФГОС СПО специальности 38.02.07 Банковское дело, рабочей программой ПМ 02 Осуществление кредитных операций.

2. Принципы отбора содержания устного экзамена:

Ориентация на требования к результатам освоения МДК 02.01 Организация кредитной работы, представленным в соответствии с ФГОС СПО специальности 38.02.07 Банковское дело и рабочей программе ПМ 02 Осуществление кредитных операций:

профессиональные компетенции:

ПК 2.1. Оценивать кредитоспособность клиентов.

ПК 2.2. Осуществлять и оформлять выдачу кредитов.

ПК 2.3. Осуществлять сопровождение выданных кредитов.

ПК 2.4. Проводить операции на рынке межбанковских кредитов.

ПК 2.5. Формировать и регулировать резервы на возможные потери по кредитам.

 иметь практический опыт:

- осуществления операций по кредитованию физических и юридических лиц;

умения:

• консультировать заёмщиков по условиям предоставления и порядку погашения кредитов;
• анализировать финансовое положение заёмщика – юридического лица и технико-экономическое обоснование кредита;
• определять платёжеспособность физического лица;
• проверять полноту и подлинность документов заёмщика для получения кредитов;
• проверять качество и достаточность обеспечения возвратности кредита;
• составлять заключение о возможности предоставления кредита;
• составлять график платежей по кредиту и процентам, контролировать своевременность и полноту поступления платежей;
• оформлять комплект документов на открытие счетов и выдачу кредитов различных видов;
• формировать и вести кредитные дела;
• составлять акты по итогам проверок сохранности обеспечения;
• определять возможность предоставления межбанковского кредита с учётом финансового положения контрагента;
• определять достаточность обеспечения возвратности межбанковского кредита;
• пользоваться оперативной информацией о ставках по рублёвым и валютным межбанковским кредитам, получаемой по телекоммуникационным каналам;
• оформлять и отражать в учёте операции по выдаче кредитов физическим и юридическим лицам, погашению ими кредитов;
• оформлять и вести учёт обеспечения по предоставленным кредитам;
• оформлять и отражать в учёте сделки по предоставлению и получению кредитов на рынке межбанковского кредита;
• оформлять и отражать в учёте начисление и взыскание процентов по кредитам;
• вести мониторинг финансового положения клиента;
• оценивать качество обслуживания долга и кредитный риск по выданным кредитам;
• рассчитывать и отражать в учёте сумму формируемого резерва;
• рассчитывать и отражать в учёте резерв по портфелю однородных кредитов;
• оформлять и вести учёт просроченных кредитов и просроченных процентов;
• оформлять и вести учёт списания просроченных кредитов и просроченных процентов;
• использовать специализированное программное обеспечение для совершения операций по кредитованию;

знания:

• нормативные правовые акты, регулирующие осуществление кредитных операций и обеспечение кредитных обязательств;
• способы и порядок предоставления и погашения различных видов кредитов;
• способы обеспечения возвратности кредита, виды залога;
• требования, предъявляемые банком к потенциальному заёмщику;
• состав и содержание основных источников информации о клиенте;
• методы оценки платёжеспособности физического лица, системы кредитного скоринга;
• методы определения класса кредитоспособности юридического лица;
• содержание кредитного договора, порядок его заключения, изменения условий и расторжения;
• состав кредитного дела и порядок его ведения;
• способы и порядок начисления и погашения процентов по кредитам;
• порядок осуществления контроля своевременности и полноты поступления платежей по кредиту и учёта просроченных платежей;
• меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора;
• порядок оформления и учёта межбанковских кредитов;
• основные условия получения и погашения кредитов, предоставляемых Банком России;
• порядок оценки кредитного риска и определения суммы создаваемого резерва по выданному кредиту;
• порядок и отражение в учёте формирования и регулирования резервов на возможные потери по кредитам;
• порядок и отражение в учёте списания нереальных для взыскания кредитов;
• типичные нарушения при осуществлении кредитных операций.

3. Структура экзамена

3.1 Устный экзамен состоит из обязательной части, которая содержит два теоретических вопроса и одну задачу.

3.2 Обязательная часть включает вопросы и задачи, составляющие необходимый и достаточный минимум усвоения знаний и умений в соответствии с требованиями рабочей программы ПМ 02 Осуществление кредитных операций

3.3 Вопросы устного экзамена предлагаются в виде экзаменационных билетов.

3.4 Варианты устного экзамена (экзаменационные билеты) равноценны по трудности, одинаковы по структуре.

Тематика экзаменационных вопросов:

Первое задание и второе задание – теоретическое, направленное на проверку знаний.

Третье задание - практическое, направлено на проверку умений и навыков осуществления операций по кредитованию физических и юридических лиц.

4. Система оценивания экзамена

4.1 Каждый теоретические вопрос и практическое задание оценивается по 5-тибалльной шкале:

«5» (отлично) – за глубокое и полное овладение содержанием учебного материала, в котором студент свободно и уверенно ориентируется; научно-понятийным аппаратом; за умение практически применять теоретические знания, качественно выполнять все виды практических работ, высказывать и обосновывать свои суждения.

«4» (хорошо) – если студент полно освоил учебный материал, владеет научно-понятийным аппаратом, ориентируется в изученном материале, осознанно применяет теоретические знания на практике, грамотно излагает ответ, но содержание ответа имеют отдельные неточности.

«3» (удовлетворительно) – если студент обнаруживает знание и понимание основных положений учебного материала, но излагает и выполняет его не полно, непоследовательно, допускает неточности в работе, в применении теоретических знаний на практике.

«2» (неудовлетворительно) – если студент имеет разрозненные, бессистемные знания по дисциплине, допускает ошибки, не может практически применять теоретические знания.

4.2 Итоговая оценка за экзамен определяется как средний балл по всем заданиям (вопросам).

5. Время выполнения устного экзамена

На подготовку устного экзамена студенту отводится 40 минут. Среднее время подготовки теоретических вопросов 20 минут и решения задачи – 20 минут.

6.Инструкция для студентов

Форма проведения промежуточной аттестации по междисциплинарному курсу 02.01 Организация кредитной работы - устный экзамен.

Ориентация на требования к результатам освоения МДК 02.01 Организация кредитной работы, представленным в соответствии с ФГОС СПО специальности 38.02.07 Банковское дело и рабочей программе ПМ 02 Осуществление кредитных операций:

профессиональные компетенции:

ПК 2.1. Оценивать кредитоспособность клиентов.

ПК 2.2. Осуществлять и оформлять выдачу кредитов.

ПК 2.3. Осуществлять сопровождение выданных кредитов.

ПК 2.4. Проводить операции на рынке межбанковских кредитов.

ПК 2.5. Формировать и регулировать резервы на возможные потери по кредитам.

 иметь практический опыт:

- осуществления операций по кредитованию физических и юридических лиц;

умения:

• консультировать заёмщиков по условиям предоставления и порядку погашения кредитов;
• анализировать финансовое положение заёмщика – юридического лица и технико-экономическое обоснование кредита;
• определять платёжеспособность физического лица;
• проверять полноту и подлинность документов заёмщика для получения кредитов;
• проверять качество и достаточность обеспечения возвратности кредита;
• составлять заключение о возможности предоставления кредита;
• составлять график платежей по кредиту и процентам, контролировать своевременность и полноту поступления платежей;
• оформлять комплект документов на открытие счетов и выдачу кредитов различных видов;
• формировать и вести кредитные дела;
• составлять акты по итогам проверок сохранности обеспечения;
• определять возможность предоставления межбанковского кредита с учётом финансового положения контрагента;
• определять достаточность обеспечения возвратности межбанковского кредита;
• пользоваться оперативной информацией о ставках по рублёвым и валютным межбанковским кредитам, получаемой по телекоммуникационным каналам;
• оформлять и отражать в учёте операции по выдаче кредитов физическим и юридическим лицам, погашению ими кредитов;
• оформлять и вести учёт обеспечения по предоставленным кредитам;
• оформлять и отражать в учёте сделки по предоставлению и получению кредитов на рынке межбанковского кредита;
• оформлять и отражать в учёте начисление и взыскание процентов по кредитам;
• вести мониторинг финансового положения клиента;
• оценивать качество обслуживания долга и кредитный риск по выданным кредитам;
• рассчитывать и отражать в учёте сумму формируемого резерва;
• рассчитывать и отражать в учёте резерв по портфелю однородных кредитов;
• оформлять и вести учёт просроченных кредитов и просроченных процентов;
• оформлять и вести учёт списания просроченных кредитов и просроченных процентов;
• использовать специализированное программное обеспечение для совершения операций по кредитованию;

знания:

• нормативные правовые акты, регулирующие осуществление кредитных операций и обеспечение кредитных обязательств;
• способы и порядок предоставления и погашения различных видов кредитов;
• способы обеспечения возвратности кредита, виды залога;
• требования, предъявляемые банком к потенциальному заёмщику;
• состав и содержание основных источников информации о клиенте;
• методы оценки платёжеспособности физического лица, системы кредитного скоринга;
• методы определения класса кредитоспособности юридического лица;
• содержание кредитного договора, порядок его заключения, изменения условий и расторжения;
• состав кредитного дела и порядок его ведения;
• способы и порядок начисления и погашения процентов по кредитам;
• порядок осуществления контроля своевременности и полноты поступления платежей по кредиту и учёта просроченных платежей;
• меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора;
• порядок оформления и учёта межбанковских кредитов;
• основные условия получения и погашения кредитов, предоставляемых Банком России;
• порядок оценки кредитного риска и определения суммы создаваемого резерва по выданному кредиту;
• порядок и отражение в учёте формирования и регулирования резервов на возможные потери по кредитам;
• порядок и отражение в учёте списания нереальных для взыскания кредитов;
• типичные нарушения при осуществлении кредитных операций.

Структура экзамена

Устный экзамен состоит из обязательной части, которая содержит два теоретических вопроса и одну задачу.

Обязательная часть включает вопросы и задачи, составляющие необходимый и достаточный минимум усвоения знаний и умений в соответствии с требованиями рабочей программы ПМ 02 Осуществление кредитных операций

Вопросы устного экзамена предлагаются в виде экзаменационных билетов.

Варианты устного экзамена (экзаменационные билеты) равноценны по трудности, одинаковы по структуре.

Тематика экзаменационных вопросов:

Первое задание и второе задание – теоретическое, направленное на проверку знаний.

Третье задание - практическое, направлено на проверку умений и навыков осуществления операций по кредитованию физических и юридических лиц.

Система оценивания экзамена

Каждый теоретические вопрос и практическое задание оценивается по 5-тибалльной шкале:

«5» (отлично) – за глубокое и полное овладение содержанием учебного материала, в котором студент свободно и уверенно ориентируется; научно-понятийным аппаратом; за умение практически применять теоретические знания, качественно выполнять все виды практических работ, высказывать и обосновывать свои суждения.

«4» (хорошо) – если студент полно освоил учебный материал, владеет научно-понятийным аппаратом, ориентируется в изученном материале, осознанно применяет теоретические знания на практике, грамотно излагает ответ, но содержание ответа имеют отдельные неточности.

«3» (удовлетворительно) – если студент обнаруживает знание и понимание основных положений учебного материала, но излагает и выполняет его не полно, непоследовательно, допускает неточности в работе, в применении теоретических знаний на практике.

«2» (неудовлетворительно) – если студент имеет разрозненные, бессистемные знания по дисциплине, допускает ошибки, не может практически применять теоретические знания.

Итоговая оценка за экзамен определяется как средний балл по всем заданиям (вопросам).

Время выполнения устного экзамена

На подготовку устного экзамена студенту отводится 40 минут. Среднее время подготовки теоретического вопроса обязательной части 15 минут и решения задачи – 22 минуты, дополнительной части 3 минуты.

Рекомендации по подготовке к экзамену

При подготовке к экзамену рекомендуется использовать материал конспекта лекций, а также:

Основные источники:

Нормативно-правовые источники:

1. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности»,
3. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»

Учебные и справочные издания

4. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник – М.: КНОРУС, 2011. – 474с.
5. Каджаева М.Р. Дубровская. С.В. Банковские операции: учеб. Для студ.сред.проф.учеб.заведений – М.: Академия, 2012. – 464 с.

Дополнительные источники:

6. Астрелина, В. В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке : учеб. пособие / В. В. Астрелина, П. К. Бондарчук, П. С. Шальнов. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2012. – 175 с.
7. Лаврушин О. И., Валенцова Н. И.. Банковские риски: учебник / под ред.–3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2013. – 292 с.
8. Жуков Е. Ф., Соколова Ю. А.. Банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. Е– М. : Юрайт, 2012. – 590 с.
9. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. — М.:Издательство Юрайт, 2011 г. — 422 с.
10. Букин С. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие. — СПб.: Питер, 2011 г. 288 с.
11. Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке : учеб. пособие / Н. В. Горелая. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2012. – 207 с.
12. Киреев, В. Л. Банковское дело : учебник / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова. – М: КНОРУС, 2012. – 239 с.
13. Когденко, В. Г. Краткосрочная и долгосрочная финансовая политика : учеб. пособие для вузов / В. Г. Когденко, М. В. Мельник, И. Л. Быковников. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 471 с.
14. Костерина, Т. М. Банковское дело : учеб. для бакалавров / Т. М. Костерина ; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2013. – 332 с.
15. Курбатов А.Я. Банковское право России 2-е изд. Учебник для вузов. — М.:Издательство Юрайт, 2011 г. — 525 с. —

Интернет – ресурсы:

16. Информационно-правовой портал Гарант/ [Электронный ресурс]. – Режим доступа [http://www.garant.ru]
17. Официальный сайт компании «КонсультантПлюс» / [Электронный ресурс]. – Режим доступа [www.consultant.ru ]
18. Официальный сайт Министерства финансов РФ / [Электронный ресурс]. – Режим доступа [http://www.minfin.ru ]
19. Официальный сайт ПАО Сбербанк России / [Электронный ресурс]. – Режим доступа [http://www.sberbank.ru]
20. Центральный Банк России / [Электронный ресурс]. – Режим доступа [http://www.cbr.ru ]

Чтобы успешно сдать экзамен, необходимо внимательно прочитать тестовые задания. Именно внимательное, вдумчивое чтение – половина успеха.

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Дать понятие кредита, отразить его роль. Охарактеризовать стороны кредитных отношений.

Вопрос №2 Отразить как проводится оценка платежеспособности заемщика - физического лица на основе экспертного заключения

Задача.

Кредит на сумму 100 000 руб. выдан на два года по ставке, равной 24% годовых. Погашение кредита должно осуществляться равными (аннуитетными) взносами. Требуется рассчитать стоимость кредита, погашаемую сумму и размер взносов, если погасительные платежи производятся ежеквартально.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Охарактеризовать принципы банковского кредитования: возвратность, платность, срочность, целевой характер кредита.

Вопрос №2 Отразить методику расчета максимальной суммы кредита физическому лицу.

Задача.

Предприятие обратилось в банк для получения кредита на покупку оборудования. После рассмотрения заявки банк выдал организации кредит в размере 2 000 000 руб. на 4 месяца по ставке 25% годовых с погашением суммы процентов и основного долга по истечении срока. Дополнительными условиями являются уплата комиссионных в размере 0,5% от суммы кредита.

Определить доходность кредитной операции для банка.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Охарактеризовать принцип банковского кредитования платность, отразив порядок начисления процентов за пользование банковской ссудой на непогашенный остаток, аннуитентный платеж, единовременный возврат кредита с периодической уплатой процентов

Вопрос №2 Дать понятие кредитного риска, отразить его сущность и причины

Задача.

Организация обратилась в банк с целью получить кредит на закупку торгового оборудования.

Стороны заключили кредитный договор на предоставление суммы 2 000 000 р. сроком на 5 месяцев под 28 % годовых.  Погашение производится ежемесячно 05-го числа с начислением процентов на непогашенный остаток. Неустойка за несвоевременное погашение основного долга кредита и процентов по нему составляет 0,1 % за каждый день просрочки на сумму просроченного платежа.

Рассчитать плату за кредит при условии, что последний платеж произведен на 7 дней позже установленного срока.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Дать понятие кредита, охарактеризовать формы кредита: банковский и потребительский, отразив сходства и отличия.

Вопрос №2 Отразить порядок определения размера расчетного резерва на возможные потери по ссудам.

Задача.

Коммерческий банк предоставил клиенту — физическому лицу кредит на неотложные нужды в сумме 70 000 р. сроком на 6 месяцев под 22 % годовых.

Погашение кредита производится ежемесячно равными долями. Неустойка за несвоевременное погашение кредита и процентов по нему составляет 0,1 % за каждый день просрочки, на сумму просроченного платежа. Рассчитать плату за кредит при условии, что последний платеж произведен на 5 дней позже установленного срока.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Дать характеристику форм кредита: коммерческий кредит, государственный кредита, международный кредит, ростовщический кредит

Вопрос №2 Отразить порядок бухгалтерского учета операций по предоставлению кредитов

Задача.

Заемщик в коммерческий банк для получения кредита сроком на 6 месяцев под залог 1 000 государственных облигаций номиналом 5 000 р., рыночная стоимость которых составляет 90 %. Процентная ставка по кредитам — 22 % годовых.

Банк при приеме в залог таких ценных бумаг использует поправочный коэффициент 0,9.

Рассчитайте максимальную сумму кредита, которую заемщик может получить, предоставив такое обеспечение.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Дать характеристику формы обеспечения кредита залог имуществ и залог ценных бумаг

Вопрос №2 Отразить каким образом осуществляется управление кредитным риском

Задача.

Организация обратилась в коммерческий банк с заявлением рассмотреть вопрос о возможности предоставления кредита сроком на 3 месяца под залог акций, рыночная стоимость которых составляет 15 000 р. за каждую акцию. Сумма кредита, запрашиваемая потенциальным заемщиком, составляет 480 000 р., процентная ставка — 23 % годовых.

Рассчитайте, какое количество акций необходимо передать банку-кредитору в залог для обеспечения данного кредита, если банк использует поправочный коэффициент 0,7.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Дать характеристику формы обеспечения кредита – поручительство.

Вопрос №2 Дать понятие ипотеки, отразить субъекты и объекты ипотеки. Охарактеризовать ипотечный кредит

Задача.

Торговая организация обратилась в банк для получения кредита сроком на 24 месяца в сумме 5 000 000 р. под залог торгового строения оценочной стоимостью 10 000 000 р., процентная ставка по кредитам — 26 % годовых. Поправочный коэффициент, применяемый банком, — 0,6.

Рассчитайте и объясните, является ли залог достаточным для обеспечения такого кредита.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Дать характеристику формы обеспечения кредита - банковская гарантия.

Вопрос №2 Отразить каким образом осуществляется регулирование кредитного риска.

Задача.

Предприятие обратилось в коммерческий банк с заявлением на получение ссуды. Для принятия решения о выдаче денежных средств необходимо дать оценку вероятности банкротства предприятия с применением модели Иркутской государственной экономической академии

Для выявления кредитоспособности клиента необходимо использовать данные отчета о финансовых результатах и бухгалтерского баланса.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Охарактеризовать этап кредитования: рассмотрение кредитной заявки и изучение кредитоспособности клиента

Вопрос №2 Дать понятие межбанковского кредитования, отразить классификацию межбанковских кредитов

Задача.

Коммерческий банк предоставил клиенту — физическому лицу кредит на неотложные нужды в сумме 100 000 р. сроком на 1 год под 25 % годовых.

Погашение кредита производится ежемесячно равными долями. Рассчитать сумму ежемесячного платежа и сумму переплаты за пользование кредитом.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Охарактеризовать порядок оценки кредитоспособности заемщика юридического лица с применением методики Сбербанка России

Вопрос №2 Отразить понятие и признаки инвестиционного кредитования

Задача.

Торговая организация обратилась в банк для получения кредита сроком на 24 месяца в сумме 5 000 000 р. под залог торгового строения оценочной стоимостью 10 000 000 р., процентная ставка по кредитам — 26 % годовых. Поправочный коэффициент, применяемый банком, — 0,6.

Рассчитайте и объясните, является ли залог достаточным для обеспечения такого кредита.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Охарактеризовать порядок оценки кредитоспособности заемщика юридического лица с применением методики Неволиной

Вопрос №2 Отразить порядок бухгалтерского учета операций по погашению кредитов

Задача.

Коммерческий банк предоставил клиенту — физическому лицу кредит на неотложные нужды в сумме 200 000 р. сроком на 2 года под 24 % годовых.

Погашение кредита производится ежемесячно на непогашенный остаток. Рассчитать плату за пользование кредитом.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Охарактеризовать порядок предоставления (размещения) банком денежных средств для юридических лиц

Вопрос №2 Отразить порядок бухгалтерского учета предоставленных межбанковских кредитов

Задача.

Банк предоставил юридическому лицу кредит на следующих условиях: сумма кредита — 900 000 р.; срок — 2 года; процентная ставка —27 % годовых; обеспечение — залог недвижимости.

Рассчитайте стоимость залога, которая была бы достаточна для обеспечения такого кредита, если поправочный коэффициент, используемый банком при оценке залога недвижимости, — 0,5.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Охарактеризовать порядок предоставления (размещения) банком денежных средств для физических лиц

Вопрос №2 Отразить порядок оформление межбанковского кредита

Задача.

Коммерческий банк предоставил предприятию кредит сроком на 90 дней в виде единовременной ссуды. Сумма кредита 4 500 000 р. Процентная ставка по кредиту — 25 % годовых. Погашение кредита осуществляется ежемесячно 25-го числа равными долями.

Рассчитать общую сумму процентов, которую заемщик должен уплатить банку за весь период кредитования, сумму, которую заемщик должен вернуть банку, сумму ежемесячного платежа.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Охарактеризовать порядок возврата клиентом – заемщиком (юридическим лицом) предоставленных ему денежных средств и уплата процентов по ним.

Вопрос №2 Отразить виды инвестиционных кредитов.

Задача.

Заемщик — Иванников Егор Дмитриевич обратился в коммерческий банк для получения кредита сроком на 9 месяцев в размере 400 000 руб. под 16% годовых на покупку автомобиля. Среднемесячный доход заемщика составляет 95 000 руб., среднемесячные удержания 5 000 руб. Банк принимает в расчет для погашения кредита и процентов по нему 70% чистого дохода клиента.

Рассчитать платежеспособность клиента; сумму ежемесячных платежей клиента; максимальную сумму кредита, которую банк может предоставить данному заемщику.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Охарактеризовать порядок возврата клиентом – заемщиком (физическим лицом) предоставленных ему денежных средств и уплата процентов по ним

Вопрос №2 Отразить порядок бухгалтерского учета проблемных кредитов

Задача.

Предприятие обратилось в коммерческий банк с заявлением на получение ссуды. Для принятия решения о выдаче денежных средств необходимо дать оценку вероятности банкротства предприятия с применением модели с применением модели Сайфулина-Кадыкова

Для выявления кредитоспособности клиента необходимо использовать данные отчета о финансовых результатах и бухгалтерского баланса.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Охарактеризовать этап кредитования: подготовка кредитного договора, структурирование ссуды

Вопрос №2 Дать характеристику кредитов, предоставляемых Банком России.

Задача.

Предприятие обратилось в коммерческий банк с заявлением на получение ссуды. Для принятия решения о выдаче денежных средств необходимо дать оценку кредитоспособности предприятия с применением методики Неволиной.

Для выявления кредитоспособности клиента необходимо использовать данные отчета о финансовых результатах и бухгалтерского баланса.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Охарактеризовать этап кредитования: заключение кредитного договора, выдача кредита.

Вопрос №2 Отразить порядок оценки инвестиционных проектов

Задача.

Предприятие обратилось в коммерческий банк с заявлением на получение ссуды. Для принятия решения о выдаче денежных средств необходимо дать оценку кредитоспособности предприятия с применением методики Сбербанка России.

Для выявления кредитоспособности клиента необходимо использовать данные отчета о финансовых результатах и бухгалтерского баланса.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Охарактеризовать этап кредитования: контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита (сопровождение кредита)

Вопрос №2 Отразить порядок бухгалтерского учета обеспечения по кредитам

Задача.

Рассчитать сумму овердрафта и процентный платеж по нему при остатке денежных средств у клиента в банке 180 млн. руб. В банк поступили документы на оплату клиентом сделки в сумме 210 млн. руб. Процент за овердрафт составляет 30% годовых. Поступление денег на счёт клиента происходит через 10 дней после оплаты сделки.

Преподаватель_________О.В.Лаврова

ГОБПОУ

 «Лебедянский торгово-экономический техникум»

Вопрос № 1 Отразить какую работу проводит банк с проблемными ссудами

Вопрос №2 Отразить как проводится оценка платежеспособности заемщика - физического лица с использованием скоринг–системы.

Задача.

.Коммерческий банк привлек с межбанковского рынка кредитные ресурсы в сумме 3400 млн. руб. Срок использования кредита составляет 3 месяца, процентная ставка за кредит – 24% годовых. Учетная ставка ЦБ РФ равна 18% годовых.

Требуется определить сумму процентов за кредит, отнесенных на затраты и на чистую прибыль банка

Преподаватель_________О.В.Лаврова