Исследование по экономике "Санация Банковской системы"
проект по экономике (11 класс) на тему

ВВЕДЕНИЕ

          Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система – это сердце хозяйственного организма любой страны. Современную экономику невозможно представить без банковского сектора. Банки занимают важное место в жизни страны. Они обеспечивают аккумуляцию свободных денежных средств, как населения, так и экономических агентов. Их ресурсы перераспределяются между агентами, которые могут их производительно использовать. Банкротство банка затрагивает обширный круг людей и экономику в целом. В СМИ последнее время много говорилось о санации банковской системы России. Санация — это процедура финансового оздоровления банков. Санация выгодна как для вкладчиков, так и для кредиторов. Она позволяет, во-первых, сохранить все их средства, а не только получить предусмотренное законом страховое возмещение. Объектом исследования являются отношения несостоятельности кредитных организаций. Предмет исследования – механизм государственного регулирования отношений несостоятельности и банкротства кредитных организаций. Цель моей работы анализ процессов происходящих в экономике страны и причин, повлекших активизацию процесса санации в банковской сфере нашей страны. Задачи, которые мы поставили перед написанием данного исследования следующие: 1) Познакомится с процессом санации в банковской сфере, 2) Выявить причины санации, 3) Проанализировать последствия данного явления в экономике страны. Объектом исследования являются отношения несостоятельности кредитных организаций. При написании работы были использованы следующие методы: общенаучные - индукция и дедукция, частные: статистический и метод математического анализа.

Глава 1. Теоретические основы несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

1.1. Сущность и финансово-экономические признаки возможного банкротства банка.
           Банкротство кредитных организаций в РФ регулируется Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999г. В части, не урегулированной данным законом, соответствующие отношения попадают под действие Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002г. Следует отметить, что банкротству кредитной организации предшествует отзыв у неё лицензии, а последствия такого отзыва устанавливаются Законом РФ «О банках и банковской деятельности» от 02 декабря 1990г.

Под несостоятельностью (банкротством) [1] кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

      Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней со дня наступления даты их исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами. Из изложенного следует очень важный вывод, а именно: признать банк несостоятельным банкротом может только арбитражный суд. Единственной процедурой банкротства, которая вводится в отношении кредитной организации, является конкурсное производство.

Банкротству банка могут предшествовать специальные процедуры, направленные на восстановление его платёжеспособности: 1) финансовое оздоровление кредитной организации; 2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;3) реорганизация кредитной организации.

Теперь, когда мы определились с понятием банкротства банка, необходимо установить, чем оно грозит обществу. Всех клиентов банка по отношению к банку-банкроту можно разделить на две группы: первая – это лица, которые имеют непогашенные кредиты (должники банка); вторая – это лица, которые имеют в банке денежные средства на счетах и во вкладах (кредиторы банка).
Должникам не стоит особенно переживать за свою судьбу. Дело в том, что в случае банкротства банка их задолженность войдёт в состав кредитного портфеля и будет в дальнейшем продана на торгах в пользу другого банка. Таким образом, все условия кредитного договора, заключённого с банком-банкротом, сохранят свою силу.
Что касается кредиторов банка-банкрота, то их можно разделить в зависимости от очерёдности удовлетворения требований на внеочередных кредиторов, кредиторов первой, второй и третьей очереди. Вне очереди за счет конкурсной массы исполняются текущие обязательства кредитной организации. В первую очередь удовлетворяются в основном требования физических лиц, требования Агентства по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, требования Банка России. Во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
После расчётов с первой и второй очередью удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества кредитной организации, за счет стоимости предмета залога. В третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами.

        О внутреннем неблагополучии кредитной организации свидетельствует непроведение платежей клиентов в течение нескольких операционных дней и т.д.
Однако в ряде случаев никаких внешних признаков банкротства у банка может не быть. Банкротство может стать результатом длительного и планомерного вывода основной денежной массы из банка, когда большая часть кредитов выдавалась «своим» клиентам. Низкое качество кредитного портфеля также создает потенциальную угрозу — «уход» нескольких крупных клиентов в таких условиях может спровоцировать кризис ликвидности2. Так же лицензия отзывается в связи с неисполнением банком федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, нормативных актов Банка России, установлением фактов существенной недостоверности отчетных данных, неспособностью кредитной организации удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам.

1.2. Организационно-правовые основы банкротства и санации банков в России.
   

       На правовое регулирование банкротства кредитных организаций направлено специальное законодательство. К такому законодательству необходимо отнести, в первую очередь, Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (с изменениями от 2 января 2000 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 8 декабря 2003 г., 28 июля, 20 августа 2004 г., от 19 и 19 декабря 2006г.). Особенностям применения Закона о несостоятельности в отношении кредитных организаций посвящено информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 августа 2003г. № 74.Для возбуждения дела о банкротстве принимаются во внимание:
- по денежным обязательствам - требования, подтвержденные вступившим в законную силу решением суда;

- по уплате обязательных платежей - требования, подтвержденные решением налогового или таможенного органа о взыскании задолженности за счет имущества должника. В соответствии с Законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Требование об осуществлении мер по финансовому оздоровлению направляется в случаях, порядке и на условиях, установленных Федеральным законом от 25 февраля 1999 г. «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (с изменениями от 2 января 2000 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 8 декабря 2003 г., 28 июля, 20 августа 2004 г., 18, 29 декабря 2006 г.) (далее - Закон о несостоятельности) и Инструкцией ЦБР от 11 ноября 2005 г. N 126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций». Согласно этим документам Банк России вправе направить в кредитную организацию требование об осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению при наличии оснований, предусмотренных в ст. 4 Закона о несостоятельности. К числу таких оснований относятся случаи, когда кредитная организация: не удовлетворяет требования кредиторов; допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной; нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации; допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала.

Глава 2. Проблемы укрепления финансового состояния банков и предупреждения банкротства в России.

2.1. Влияние мирового финансового кризиса на финансовое состояние банков России.
         Кризис ликвидности, заявивший о себе в августе 2007 года, не имеет исторических прецедентов и образцов для сравнения. Он разразился и продолжается из-за лопающихся один за одним «пузырей»: ипотечного в сегменте жилья в США, а затем и кредитного – уже по всему миру, не говоря уже о производных финансовых инструментах. Важно понимать, что кредитный кризис - это по существу банковский кризис, поскольку спровоцирован именно последними. Привычка надувать денежную массу безостановочной печатью банкнот (США, Европа и развивающиеся страны в меньшей степени), приверженность к постоянному рефинансированию любых долговых обязательств на уровне государств, жизнь в долг на уровне обывателей сослужили плохую службу всем. Кризис банков берет начало именно здесь. Государство сегодня всеми силами поддерживает сферу банковских услуг, понимая ее большую значимость для страны, но все же некоторым мелким региональным банкам не удастся избежать краха. Основные силы Правительства направлены на поддержание наиболее крупных и значимых кредитных организаций. Задача возврата просроченных задолженностей решается банками по-разному: от продажи некачественных кредитных портфелей коллекторам до ужесточения условий новых кредитов или полной остановкой этого направления.

Одним из результатов финансового кризиса стало абсолютное снижение масштабов деятельности российских банков, хотя и в существенно меньшей степени, чем в других секторах экономики. Так же можно отметить ужесточение требований банков к потенциальным заемщикам, повышение ставок по вновь выдаваемым кредитам, свертывание многих ипотечных и потребительских программ (например, беззалоговых и беспроцентных кредитов).  Главными проблемами банковского сектора на данный момент являются не отмена государственной поддержки, а стагнация на строительном рынке и зависимость от иностранного капитала для долгосрочного финансирования в валюте. Что касается последствий банковского кризиса в России и в мире, то он неминуемо привел к резкому сокращению числа банков, укрупнению банков с господдержкой (для России это Сбербанк, Внешэкономбанк, Внешторгбанк и другие госбанки, уже получившие помощь в размере 950 млрд. руб.), изменению балансовой структуры активов-пассивов, вызванное коллапсом бывших направлений-лидеров (ипотечного кредитования и потребительского в первую очередь) и появлению качественно новых направлений банковских услуг9. Банки  накопили ценный опыт работы в условиях  кризиса, использование которого позволит повысить устойчивость банковской системы.

2.2. Роль АСВ в процессе банкротства и санации банков.

       Агентство по страхованию вкладов создано в январе 2004 года на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В целях обеспечения функционирования системы страхования вкладов, Агентство осуществляет выплату вкладчикам возмещений по вкладам при наступлении страхового случая; ведет реестр банков-участников системы страхования вкладов; контролирует формирование фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков; управляет средствами фонда страхования вкладов.

С принятием Федерального закона от 20 августа 2004 года № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» в России введен институт корпоративного конкурсного управляющего несостоятельными банками, функции которого возложены на Агентство. 27 октября 2008 года был принят Федеральный закон №175-Ф3 «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года».

Таким образом АСВ, наделенное статусом ликвидатора кредитных организаций призвано стать более "совершенным" гарантом возврата денежных вкладов населению, а ее состоятельность в рассматриваемом качестве не вызывает сомнения, т.к. Агентство получает полный контроль над кредитной организацией с первых признаков нестабильности банка, что, несомненно, поможет сохранить капиталы кредитной организации, а соответственно защитить права и обеспечить законные интересы клиентов.

2.3.Ситуация в банковской системе России.

       Хотя 2013 год был насыщен различными событиями в банковской сфере, однако больше всего он запомнится последним кварталом, Банк России впервые за долгий срок и в отсутствие кризиса вновь прибегает к санации. Осенью этого года регулятор начал кампанию по «оздоровлению» банковского сектора и стал массово отзывать лицензии у нечистых на руку кредитных организаций. Самыми красочными эпизодами в этой кампании стали два события: отзыв 20 ноября лицензии у «Мастер-банка», входившего в сто крупнейших российских банков по размеру активов, а также лишение права на работу системообразующего для Калининградской области «Инвестбанка». - Одна из ключевых тенденций этого года - консолидация банковского сектора, санация и отзыв лицензий у недобросовестных банков. По мнению экспертов, эти же тенденции будут наблюдаться на банковском рынке и на протяжении 2014 года. Это, как и в 2013 году, приведет к дальнейшему переводу вкладов на счета крупнейших банков, прежде всего государственных. Так, только за ноябрь 2013 года совокупный прирост вкладов в госбанки составил 198,7 млрд. руб., совокупный отток вкладов из частных банков – 75,5 млрд. руб. В результате такого перераспределения средств, хотя темпы роста вкладов в 2014 году сохранятся на текущих уровнях - около 20% в год, продолжится снижение депозитных ставок, считают эксперты. По данным мониторинга ЦБ, максимальная ставка по рублевым вкладам десяти российских банков, привлекающих наибольший объем депозитов физлиц, составила во второй декаде декабря 8,4% (в число таких банков входят Сбербанк, Газпромбанк, Россельхозбанк, ВТБ24). При этом у небольших частных банков даже сейчас есть предложения по ставкам 12% годовых. Впрочем, приятным следствием из этой ситуации будет падение ставок по кредитам. Процесс будет проходить параллельно с ужесточением условий выдачи необеспеченных кредитов из-за вступления в силу нормативов ЦБ, которые, в частности, подразумевают увеличение отчислений в резервы для банков, предлагающих кредиты по высоким ставкам – 45-60% годовых. Те же вкладчики частных банков, которые не захотят переходить в госбанки или держать крупные суммы в небольших банках, по мнению экспертов, скорее всего, переориентируются на другие инструменты финансового рынка - например, вложат свои средства в ПИФы и ценные бумаги. Возможно, текущие процессы на банковском рынке дадут новый импульс развитию рынка коллективных инвестиций. Из-за всех этих процессов на банковском рынке в 2014 году небольшие банки будут ещё острее чувствовать недостаток ликвидности. На рынке межбанка в начале года может сохраниться напряженность, - в частности, к лету мы вновь можем увидеть увеличение ставки на межбанке.

           По истечении первого квартала этого года можно сделать следующие выводы:

• в банковской системе России процесс оздоровления банковской системы будет, продолжатся, что приведет к закрытию многих мелких банков и переводу свободных денежных средств под управление крупных игроков банковского сектора.
• Происходит процесс внутрибанковской санации. В нашей республике данную тенденцию подтверждает факт закрытия Бурятского филиала «банка Москвы». В Бичурском районе также закрылся филиал «Россельхозбанка» (был переведен в с. Мухоршибирь»)
• Санация банковской системы также влияет на состояние экономики в целом. В республике в трудном положении находятся некоторые крупные предприятия, на это как я думаю косвенно влияет ситуация в банковском секторе.  

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

Проблема мирового финансового кризиса в настоящее время стала очень актуальной. Последствия кризиса сказались на всех отраслях экономики РФ. Не исключение банковская система РФ. С приходом кризиса в страну, в банковской системе произошел процесс консолидации, в ходе, которого мелкие банки увеличили свои финансовые ресурсы за счет слияния. Образование более крупного банка с большими активами, набором услуг, и как следствие, увеличение числа клиентов. Уменьшился размер рублевых депозитов населения, однако, средние ставки по депозитам населения увеличились. Банки снизили вложения в ценные бумаги. Для поддержки банковской системы страны Центральный банк выдал коммерческим банкам кредит, увеличив тем самым активы банка на 2,9%. Объем выданных кредитов вырос на 2%; при этом, размер просроченной задолженности юридических и физических лиц вырос на 36% и 1,6% соответственно. В итоге прибыльность банковской системы снизилась; увеличился отток капитала из России за границу. Резко сократились поступления в бюджетную систему страны, в целом налоговые доходы сократились в 2 раза, что отрицательно сказывается на финансировании социальных программ. Большое количество банков обанкротилось. Во многих проводилась процедура санации. Большую роль в этих процессах имеет Агентство по страхованию вкладов.

Проведенное исследование показало, что эффективное управление в проблемных кредитных учреждениях на сегодняшний день особенно актуально.
Профилактические меры диагностики состояния коммерческих банков являются необходимыми, так как для поддержания устойчивости функционирования банковской системы нужны не столько кардинальные методы оздоровления, сколько исключение серьезных проблем в массовых масштабов.

Список литературы:

1.  Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" от 26.10.2002 N 127-ФЗ

2. Федеральный закон «О Центральном банке (Банке России)» от 10 июля 2002г.

3.  Федеральный закон «О Страховании вкладов физических лиц  в Банках РФ» от 23 декабря 2003г.

4. Инструкция ЦБР от 11 ноября 2005г. N 126-И « О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций».

5.  Банковское дело. Жарковская Е.П. 7-е изд., испр. и доп. – М.: Омегв-Л, 2012.

6. www.banki.ru

7. www.bdm.ru

8.  www.cbr.ru

9. www.crizis.org

10.www.consultant.ru

11.  www.iib.ru 

12.  www.kommersant.ru

17. www.rb.ru

18. www.rbc.ru